廣發(fā)穩(wěn)泰多元機遇三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）托管協(xié)議
廣發(fā)穩(wěn)泰多元機遇三個月持有期混合型基金
中基金（ETF-FOF）托管協(xié)議
基金管理人：廣發(fā)基金管理有限公司
基金托管人：廣發(fā)銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人.......................................................................................2
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則...............................................................4
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查...............................................5
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查.........................................................13
五、基金財產(chǎn)的保管.............................................................................................14
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行.............................................................................18
七、交易及清算交收安排.....................................................................................22
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.....................................................................26
九、基金收益分配.................................................................................................34
十、基金信息披露.................................................................................................36
十一、基金費用.....................................................................................................39
十二、基金份額持有人名冊的保管.....................................................................43
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存.........................................................................44
十四、基金管理人和基金托管人的更換.............................................................45
十五、禁止行為.....................................................................................................49
十六、反洗錢、反恐怖融資和反擴散融資、反逃稅以及制裁職責.................51
十七、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.............................................53
十八、違約責任.....................................................................................................56
十九、爭議解決方式.............................................................................................58
二十、托管協(xié)議的效力.........................................................................................59
二十一、其他事項.................................................................................................60
二十二、托管協(xié)議的簽訂.....................................................................................61
鑒于廣發(fā)基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限
責任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力；
鑒于廣發(fā)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，
按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于廣發(fā)基金管理有限公司擬擔任廣發(fā)穩(wěn)泰多元機遇三個月持有期混合型基
金中基金（ETF-FOF）的基金管理人，廣發(fā)銀行股份有限公司擬擔任廣發(fā)穩(wěn)泰多元
機遇三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）的基金托管人；
為明確廣發(fā)穩(wěn)泰多元機遇三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）(以下
簡稱“本基金”)的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)
議；
除非另有約定，《廣發(fā)穩(wěn)泰多元機遇三個月持有期混合型基金中基金（ETF-
FOF）基金合同》(以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”)中定義的術(shù)語在用于本托
管協(xié)議時應(yīng)具有相同的含義；若有抵觸應(yīng)以基金合同為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募
說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：廣發(fā)基金管理有限公司
住所：廣東省珠海市橫琴新區(qū)環(huán)島東路3018號2608室
法定代表人：葛長偉
設(shè)立日期：2003年8月5日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)基金字
[2003]91號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：14,097.8萬元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：廣發(fā)銀行股份有限公司
住所：廣州市越秀區(qū)東風東路713號
郵政編碼：100053
法定代表人：王凱
成立日期：1988年7月8日
基金托管業(yè)務(wù)批準文號：證監(jiān)許可【2009】363號
批準設(shè)立機關(guān)和批準設(shè)立文號：中國人民銀行銀復(fù)[1988]292號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣217.9億元
存續(xù)期間：長期
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦
理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)、發(fā)行金融債券、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政
府債券、金融債券等有價證券；從事同業(yè)拆借；提供信用證服務(wù)及擔保；從事銀行
卡業(yè)務(wù)；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；外匯存、貸款；外匯匯
款；外幣兌換；國際結(jié)算；結(jié)匯、售匯；同業(yè)外匯拆借；外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；
外匯借款；外匯擔保；買賣和代理買賣股票以外的外幣有價證券；發(fā)行和代理發(fā)行
股票以外的外幣有價證券；自營和代客外匯買賣；代理國外信用卡的發(fā)行及付款業(yè)
務(wù)；離岸金融業(yè)務(wù)；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；經(jīng)中國銀監(jiān)會等批準的其他業(yè)務(wù)。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)、《公
開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金運作管理
辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》
（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理
規(guī)定》等有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及
職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人
合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金投
資范圍、投資對象進行監(jiān)督。相關(guān)當事人應(yīng)提供監(jiān)督所必需的交易材料等信息，并
確保所提供的業(yè)務(wù)材料完整、準確、真實、有效，基金托管人對提供材料是否與協(xié)
議約定的監(jiān)督事項相符進行表面一致性審查。《基金合同》明確約定基金投資風格
或證券選擇標準的，基金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以
便基金托管人運用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基金實際投資是否符合《基金合同》關(guān)于證券
選擇標準的約定進行監(jiān)督，對存在疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括經(jīng)中國證監(jiān)會依法核
準或注冊的證券投資基金（包括公開募集基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金（以下簡稱“公募
REITs”）、QDII基金、香港互認基金及其他經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的基金）、
國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票（包括科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板及其他依法發(fā)行上市的股票、存托
憑證）、港股通標的證券（包括股票和ETF）、債券（包括國債、地方政府債、政府
支持機構(gòu)債券、金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、可轉(zhuǎn)換債券、分離交易可轉(zhuǎn)債、
可交換債券、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券（含超短期融資券）以及經(jīng)法律法
規(guī)或中國證監(jiān)會允許投資的其他債券類金融工具）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀
行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他
金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金為混合型基金中基金（FOF），投資于經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的
證券投資基金的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，投資于ETF的比例不低于非現(xiàn)金基
金資產(chǎn)的80%；投資于權(quán)益類資產(chǎn)的比例占基金資產(chǎn)的5%-40%（其中投資于港
股通標的股票的比例占股票資產(chǎn)的0%-50%）；投資于QDII基金和香港互認基金
的比例占基金資產(chǎn)的0%-20%；持有現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資
比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%。本基金所指的現(xiàn)金類資產(chǎn)范圍不包括結(jié)算備
付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等資金類別，法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
本基金投資的權(quán)益類資產(chǎn)包括股票（含存托憑證）、股票型基金以及至少符合
以下情形之一的混合型基金：（1）基金合同中明確規(guī)定股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)比例
為60%以上的混合型基金；（2）根據(jù)基金披露的定期報告，最近四個季度末股票
資產(chǎn)占基金資產(chǎn)比例均在60%以上的混合型基金。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后對投資比例要求有變更的，基金管理人在履行適
當程序后，可以做出相應(yīng)調(diào)整。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金投
資、融資比例進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進行監(jiān)督：
（1）本基金為混合型基金中基金（FOF），投資于經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注
冊的證券投資基金的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，投資于ETF的比例不低于非現(xiàn)
金基金資產(chǎn)的80%；投資于權(quán)益類資產(chǎn)的比例占基金資產(chǎn)的5%-40%（其中投資
于港股通標的股票的比例占股票資產(chǎn)的0%-50%）；貨幣市場基金投資占基金資產(chǎn)
的比例不得超過15%；QDII基金及香港互認基金投資占基金資產(chǎn)的比例不得超過
20%；
（2）現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其
中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在境內(nèi)和香港同時上市的
A+H股合并計算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在
境內(nèi)和香港同時上市的A+H股合并計算），不超過該證券的10%；
（5）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通股
票，不得超過該上市公司可流通股票的15%，處于封閉期的定期開放基金不包含
此條投資限制；
（6）本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，
不得超過該上市公司可流通股票的30%；
（7）本基金持有單只基金的市值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，且不得持
有其他基金中基金；
（8）除ETF聯(lián)接基金外，本基金管理人管理的全部基金中基金持有單只基金
不得超過被投資基金凈資產(chǎn)的20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報告披露
的規(guī)模為準；
（9）本基金投資其他基金，被投資基金的運作期限應(yīng)當不少于1年、最近定
期報告披露的基金凈資產(chǎn)應(yīng)不低于1億元；
（10）本基金投資于封閉運作基金、定期開放基金等流通受限基金的資產(chǎn)占
基金資產(chǎn)凈值的比例不得超過10%；
（11）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10%；
（12）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（13）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（14）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（15）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在評級
報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（16）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（17）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%，因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)
的投資；
（18）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（19）基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%；
（20）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境
內(nèi)上市交易的股票合并計算；
（21）基金管理人運用基金中基金財產(chǎn)投資于股票、債券等金融工具的，投資
品種和比例應(yīng)當符合基金中基金的投資目標和投資策略；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符
合前款第（7）、（8）條規(guī)定的比例的，基金管理人應(yīng)當在20個交易日內(nèi)進行調(diào)整，
但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。除上述第（2）、（7）、（8）、（15）、（17）、（18）
條外，因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例
不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國
證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使
基金的投資組合比例符合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、
投資策略應(yīng)當符合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基
金合同生效之日起開始，其中第（4）、(5)、（6）、（8）、（14）僅對本托管人托管的
產(chǎn)品進行監(jiān)督。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履
行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對本托管
協(xié)議第十五條第（九）款基金投資禁止行為通過事后監(jiān)督方式進行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控
制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者
從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持
有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場
公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以
披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董
事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進行審查。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應(yīng)事
先相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名
單及其更新，并確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實性、完整性、全面性。基金管理
人和基金托管人有責任保管真實、完整、全面的關(guān)聯(lián)交易名單，并負責及時更新該
名單。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關(guān)聯(lián)交易名單中列示的關(guān)聯(lián)方進行的關(guān)聯(lián)交
易違反法律法規(guī)規(guī)定時，基金托管人應(yīng)及時提醒并協(xié)助基金管理人采取必要措施
阻止該關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生，若基金托管人采取必要措施后仍無法阻止關(guān)聯(lián)交易發(fā)生
時，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。對于交易所場內(nèi)已成交的違規(guī)關(guān)聯(lián)交易，
基金托管人應(yīng)按相關(guān)法律法規(guī)和交易所規(guī)則的規(guī)定進行結(jié)算，同時向中國證監(jiān)會
報告。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述規(guī)定，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，本基金可不受上述規(guī)定的限制或以變更后的規(guī)定為準。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管
理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。基金管理人應(yīng)在基金投資運作之前向基金托
管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市
場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式。基金管理人應(yīng)嚴格按
照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手。基金托管人監(jiān)督基金管
理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行非券款兌付（非DVP）
交易?；鸸芾砣丝梢悦堪肽陮︺y行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式進行更
新，新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)
議進行結(jié)算。如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券市場交易對手
名單及結(jié)算方式的，應(yīng)向基金托管人說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前3個
工作日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決。如基金管理人在基金投資運作之前未向基金托
管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，視為基金管理人認可全市場交易對手。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行
交易，并負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失，基金托管人不承擔
由此造成的任何法律責任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管理
人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關(guān)法律責任的，基金管理人可以對相
應(yīng)損失先行予以承擔，然后再向相關(guān)交易對手追償，基金托管人應(yīng)提供必要的協(xié)助
與配合?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。如基
金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易
時，基金托管人應(yīng)及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的相應(yīng)損失和
責任。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人
投資銀行存款進行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
建立投資制度、審慎選擇存款銀行，做好風險控制；并按照基金托管人的要求配合
基金托管人完成相關(guān)業(yè)務(wù)辦理。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資
產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、
基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行
監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣
傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔任何責任，并將在發(fā)現(xiàn)后立即報告中國證
監(jiān)會。在資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)中，除必要的披露及監(jiān)管要求外，基金管理人不得以托管銀
行的名義做營銷宣傳。
（七）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違
反法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時以電話提醒或書面提示等
方式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督
和核查?；鸸芾砣耸盏綍嫱ㄖ髴?yīng)在下一工作日前及時核對并以書面形式給
基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及
糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨
時對通知事項進行復(fù)查，督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違
規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
（八）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》
和本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應(yīng)
在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證；對基金托
管人按照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)
督報告的事項，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（九）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當立即以書面或以雙
方認可的其他方式通知基金管理人，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正當
理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐
等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改
正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括基
金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶、
復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令
辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬
管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反
《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金
托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?yīng)及時核對并以書面形式給基金管理人
發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定
期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金托管人改正?；鹜?
管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管
理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正當
理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手
段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，
基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1.基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀機構(gòu)的固有財產(chǎn)。
2.基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)，但不對處于基金托管人實際控制之外的賬
戶或財產(chǎn)承擔責任。
3.基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需其他賬
戶。
4.基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，分賬管理，獨立核算，
確保基金財產(chǎn)的完整與獨立。
5.基金托管人按照《基金合同》和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況
雙方可另行協(xié)商解決。基金托管人未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行運用、處分、
分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含托管資產(chǎn)開戶銀行扣收結(jié)算費和賬戶維護費等費
用）?；鹜泄苋瞬槐ＷC投資人投資本金不受損失或取得最低收益。基金托管人承
擔的托管職責僅限于法律法規(guī)規(guī)定、本協(xié)議約定，對基金托管人實際管控的托管賬
戶內(nèi)資產(chǎn)承擔保管職責，對于已劃出托管賬戶以及沒有存管在基金托管人處的基
金財產(chǎn)不負有保管責任；對處于基金托管人實際控制之外的資產(chǎn)所發(fā)生的滅失、虧
損等，基金托管人不承擔責任。由于非基金托管人的過錯致使其保管的委托財產(chǎn)發(fā)
生毀損或滅失的，基金托管人不承擔賠償責任。
6.對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負責與有關(guān)當事人確定
到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管人應(yīng)
及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金管理人
應(yīng)負責向有關(guān)當事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人對此不承擔任何責任，但應(yīng)
提供必要的協(xié)助和配合。
7.除依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1.基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人在具有托管資格的商業(yè)銀行開
立的“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2.基金募集期滿或基金停止募集時，符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定
后，基金管理人應(yīng)將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開立的基金托管賬
戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所
進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師簽字方為有效。
3.若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按
規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供必要的協(xié)助或配合。
（三）基金托管賬戶的開立和管理
1.基金托管人應(yīng)以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開立基金的托管賬戶（也可稱為
“基金資金賬戶”），并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。
2.基金托管賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋?
和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金的
任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3.基金托管賬戶的開立和管理應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
4.在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托管賬戶辦理基金
資產(chǎn)的支付。
（四）基金證券賬戶和證券交易資金賬戶的開立和管理
1.基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司為基金開立證券賬戶。
2.基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄?
人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得
使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3.基金證券賬戶的開立、變更和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資
產(chǎn)的管理和運用由基金管理人負責。
證券賬戶開戶費由本基金財產(chǎn)承擔，若因基金銀行存款余額不足導(dǎo)致證券賬
戶開戶費無法扣收，由基金管理人先行墊付。
4.基金管理人為基金財產(chǎn)在證券經(jīng)紀機構(gòu)開立證券交易資金賬戶，用于基金財
產(chǎn)證券交易結(jié)算資金的存管、記載交易結(jié)算資金的變動明細以及場內(nèi)證券交易清
算，并與基金托管人開立的托管賬戶建立第三方存管關(guān)系。
基金托管人和基金管理人不得出借或轉(zhuǎn)讓證券賬戶、證券交易資金賬戶，亦不
得使用證券賬戶或證券交易資金賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。本基金通過證
券經(jīng)紀機構(gòu)進行的交易由證券經(jīng)紀機構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本基金進行結(jié)算。
5.若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管
人比照上述關(guān)于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行
間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人根據(jù)中國人民銀行、
銀行間市場登記結(jié)算機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，在銀行間市場登記結(jié)算機構(gòu)開立債券托管
賬戶，持有人賬戶和資金結(jié)算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結(jié)算?；?
管理人代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開立和管理
1.在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合
同》約定的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，按有關(guān)
規(guī)則進行開立和使用。
2.法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金托管
人存放于基金托管人的保管庫，也可存入中央國債登記結(jié)算有限責任公司、中國證
券登記結(jié)算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代
保管庫，保管憑證由基金托管人持有。實物證券、銀行定期存款證實書等有價憑證
的購買和轉(zhuǎn)讓，按基金管理人和基金托管人雙方約定辦理?；鹜泄苋藢τ苫鹜?
管人以外機構(gòu)實際有效控制的資產(chǎn)不承擔保管責任，但應(yīng)妥善保管有關(guān)憑證。
（八）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表基
金簽署的、與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人保管。
除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同時
應(yīng)盡量保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各
持有一份正本的原件。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供合同復(fù)印
件/掃描件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)開展場內(nèi)證券交易前，基金管理人向基金托管人
發(fā)送銀證轉(zhuǎn)賬指令，由基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金托管賬戶與證
券交易資金賬戶之間劃款，即銀證互轉(zhuǎn)。基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管
人發(fā)送資金劃撥及其他款項付款指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基
金名下的資金往來等有關(guān)事項。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1.基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2.基金管理人應(yīng)向基金托管人提供書面授權(quán)文件，內(nèi)容包括被授權(quán)人名單、預(yù)
留印鑒及被授權(quán)人簽字/簽章樣本，授權(quán)文件應(yīng)注明被授權(quán)人相應(yīng)的權(quán)限。授權(quán)文
件應(yīng)由基金管理人法定代表人或授權(quán)簽字人簽字并加蓋公章，若由授權(quán)簽字人簽
署，還應(yīng)附上法定代表人的授權(quán)書。
3.基金托管人在收到授權(quán)文件原件并經(jīng)電話確認后，授權(quán)文件即生效。如果授
權(quán)文件中載明具體生效時間的，該生效時間不得早于基金托管人收到授權(quán)文件并
經(jīng)電話確認的時點。如早于前述時間，則以基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)電話確認
的時點為授權(quán)文件的生效時間。
4.基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人
及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機關(guān)要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
1.指令包括付款指令以及其他資金劃撥指令等。
2.基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項事由、支付時間、到賬時間、
金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽字/簽章。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1.指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用電子郵件、傳真方式或雙方協(xié)商一致的其他方式。
指令原件由基金管理人保管，基金托管人保管指令掃描/傳真件。當兩者不一致時，
以基金托管人收到的投資指令掃描/傳真件為準。
基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交
易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對于被授權(quán)人依約
定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更
改對被授權(quán)人的授權(quán)，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認后，則對于此后該交易指令
發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任，授權(quán)已
更改但未經(jīng)基金托管人確認的情況除外。
基金管理人可與基金托管人協(xié)商，通過取消銀行間債券交易成交單發(fā)送的授
權(quán)書等方式約定豁免逐筆銀行間債券交易成交單的發(fā)送。如未授權(quán)，基金管理人應(yīng)
在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單及時郵件、傳真給基金托管人，并
電話確認。如果銀行間簿記系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人要書
面通知基金托管人。
2.指令的確認
基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管理人其名單，
并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托管人應(yīng)
指定專人立即審慎驗證有關(guān)內(nèi)容及印鑒和簽名，如有疑問必須及時通知基金管理
人?；鹜泄苋丝筛鶕?jù)指令的內(nèi)容要求基金管理人提供合同、協(xié)議等款項支付的文
件依據(jù)，復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤?；鹜泄苋藘H對基金管理人
提交的指令按照本協(xié)議的約定進行表面一致性審查，基金托管人不負責審查基金
管理人發(fā)送指令同時提交的其他文件資料的合法性、真實性、完整性和有效性，基
金管理人應(yīng)保證上述文件資料合法、真實、完整和有效。如因基金管理人提供的上
述文件不合法、不真實、不完整或失去效力而影響基金托管人的審核或給任何第三
人帶來損失，基金托管人不承擔相應(yīng)責任。
3.指令的時間和執(zhí)行
基金管理人盡量于劃款前1個工作日向基金托管人發(fā)送指令并確認。對于要
求當天到賬的指令，必須在當天15:00前向基金托管人發(fā)送，15:00之后發(fā)送的，
基金托管人盡力執(zhí)行，但不能保證劃賬成功。如果要求當天某一時點到賬的指令，
則指令需要提前2個工作小時發(fā)送，并且相關(guān)付款條件已經(jīng)具備?；鹜泄苋藢?
視付款條件具備時為指令送達時間?；鸸芾砣藨?yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時，
基金資金賬戶有足夠的資金余額，在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基
金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和《基金合同》，指令
發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或
不全等。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)行，
并及時通知基金管理人改正?；鸸芾砣巳粜薷幕蛞蠡鹜泄苋私K止執(zhí)行已經(jīng)
發(fā)送的指令，應(yīng)先電話通知基金托管人，若基金托管人還未執(zhí)行原指令，基金管理
人可重新發(fā)送新指令并在原指令上注明“停止執(zhí)行”字樣并加蓋預(yù)留印鑒后發(fā)送基
金托管人，基金托管人收到新指令和停止執(zhí)行的指令后，應(yīng)停止執(zhí)行原指令并按新
指令執(zhí)行；但若原指令在基金托管人收到基金管理人通知前已執(zhí)行，則應(yīng)向基金管
理人電話說明，基金托管人不承擔因為執(zhí)行原指令而造成的損失或責任。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反《基金合同》約
定的，有權(quán)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行并對基金財產(chǎn)
或投資人造成損失，由基金托管人賠償由此造成的直接損失。
（七）更換被授權(quán)人的程序
基金管理人更換被授權(quán)人、更改或終止對被授權(quán)人的授權(quán)，應(yīng)立即將新的授權(quán)
文件以電子郵件或傳真方式通知基金托管人，并經(jīng)電話確認后生效，原授權(quán)文件同
時廢止。新的授權(quán)文件在電子郵件或傳真發(fā)出后七個工作日內(nèi)送達文件正本。新的
授權(quán)文件生效之后，正本送達之前，基金托管人按照新的授權(quán)文件電子郵件或傳真
件內(nèi)容執(zhí)行有關(guān)業(yè)務(wù)，如果新的授權(quán)文件正本與電子郵件或傳真件內(nèi)容不同，以基
金托管人收到的電子郵件或傳真件為準?；鹜泄苋烁鼡Q接收基金管理人指令的
人員，應(yīng)提前通過錄音電話通知基金管理人。
（八）其他事項
基金托管人在接收指令時，應(yīng)對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否與
預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進行表面一致性審查，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時報告基金管理
人，基金托管人對執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財產(chǎn)造成的損失不承擔賠償
責任?；鹜泄苋藢?zhí)行基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令對本基金財產(chǎn)
造成的損失不承擔賠償責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇證券買賣的證券經(jīng)紀機構(gòu)
基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)紀機構(gòu)，由基金管理人與
基金托管人及證券經(jīng)紀機構(gòu)簽訂本基金的證券經(jīng)紀服務(wù)協(xié)議，明確三方在本基金
參與場內(nèi)證券買賣中的各類證券交易、證券交收及相關(guān)資金交收過程中的職責和
義務(wù)。
基金管理人應(yīng)及時將本基金財產(chǎn)證券交易單元號、傭金費率等基本信息以及
變更情況及時以書面形式通知基金托管人。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1.清算與交割
本基金通過證券經(jīng)紀機構(gòu)進行的交易由證券經(jīng)紀機構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本
基金進行結(jié)算；本基金其他證券交易由基金托管人或相關(guān)機構(gòu)負責結(jié)算。
基金托管人負責基金場外買賣證券的清算交收，場外資金匯劃由基金托管人
根據(jù)基金管理人的場外交易劃款指令具體辦理。
如果因為基金托管人過錯在清算上造成基金財產(chǎn)的直接損失，應(yīng)由基金托管
人負責賠償；如果由于基金管理人違反市場操作規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣及質(zhì)押
券欠庫等原因造成基金投資清算困難和風險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即以電話
提醒的方式通知基金管理人，由基金管理人負責解決。
基金管理人應(yīng)采取合理、必要措施，確保有足夠的資金頭寸完成投資交易資金
結(jié)算。
2.交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人、基金托管人按日進行交易記錄的核對。每日對外披露凈值之前，
必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實
際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此導(dǎo)致
的損失由基金管理人承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目由基金管理人和基金托管人按日核實。
（3）證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結(jié)束后核對基金證券賬目，確保雙方賬目
相符?；鸸芾砣撕突鹜泄苋嗣吭略履┖藢嵨镒C券賬目。
（三）基金申購、贖回和轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1.基金份額申購、贖回和轉(zhuǎn)換的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構(gòu)
負責。
2.基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給基
金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責。
基金托管人應(yīng)及時查收凈應(yīng)收款的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃付凈應(yīng)
付款。
3.基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構(gòu)每個工作日
15:00前向基金托管人發(fā)送上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準確、完整。
4.登記機構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種原因，
該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。基金管理人向基金托管人發(fā)送的
數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5.如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)事宜按
時進行。否則，由基金管理人承擔相應(yīng)的責任。
6.關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專用
賬戶，該賬戶由登記機構(gòu)管理。
7.對于基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款，應(yīng)由基金管理人負責與有關(guān)當事人確定
到賬日期并通知基金托管人，到賬日凈應(yīng)收款沒有到達基金資金賬戶的，基金托管
人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此造成基金損失的，基金管理人應(yīng)
負責向有關(guān)當事人追償基金的損失，基金托管人應(yīng)提供必要的協(xié)助或配合。
8.凈應(yīng)付款和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付凈應(yīng)付款或進行基金分紅時，如基金資金賬戶有足夠的資金，基金托管人
應(yīng)按時撥付；因基金資金賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時撥付，如
系基金管理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務(wù)。
9.資金指令
除凈應(yīng)收款到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外，凈應(yīng)付款和分紅資
金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
（四）申贖凈額結(jié)算
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收”的原
則，每日按照托管賬戶應(yīng)收資金與應(yīng)付資金的差額來確定托管賬戶凈應(yīng)收額或凈
應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當存在托管賬戶凈應(yīng)收額時，基金管理人應(yīng)在交收
日15:00之前從基金清算賬戶劃到基金托管賬戶；當存在托管賬戶凈應(yīng)付額時，
基金管理人應(yīng)提前將劃款指令發(fā)送給基金托管人，基金托管人按基金管理人的劃
款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在交收日劃往基金清算賬戶。
（五）基金轉(zhuǎn)換
1.在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)之前，基金管理人應(yīng)函
告基金托管人并就相關(guān)事宜進行協(xié)商。
2.基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)進行賬務(wù)處理，具體資金
清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當事人承擔的權(quán)責按基金管理人屆時的
公告執(zhí)行。
3.本基金開展基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)應(yīng)按相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及《基金合同》的約定進行
公告。
（六）基金現(xiàn)金分紅
1.基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦法》
的有關(guān)規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2.基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務(wù)處理并核對后，基金管理人向
基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)及時將資金劃入專用賬戶。
3.基金管理人在下達指令時，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時間。
（七）投資銀行存款的特別約定
本基金投資銀行存款，必須采用雙方認可的方式辦理。存款賬戶預(yù)留印鑒至少
包含一枚基金托管人指定人名章，由基金托管人保管和使用。本息到期歸還或提前
支取的所有款項必須劃至托管賬戶，不得劃入其他任何賬戶。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復(fù)核與完成的時間及程序
1.基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。各類基金份額凈值
是按照每個估值日閉市后，各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額
的余額總數(shù)計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入?；鸸芾砣丝?
以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。特殊情況下，基金管理人可在與
基金托管人、登記機構(gòu)協(xié)商一致的情況下，增加基金份額凈值計算位數(shù)，以維護基
金投資人利益。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定
公告。
2.基金管理人應(yīng)每個估值日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基
金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產(chǎn)估值后，將各類
基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人按規(guī)
定對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1.估值對象
基金所擁有的證券投資基金、股票、債券、銀行存款本息、應(yīng)收款項、其它投
資等資產(chǎn)及負債。
2.估值方法
（1）基金估值方法
1）非上市基金估值
A、本基金投資的境內(nèi)非貨幣市場基金，按所投資基金估值日的基金份額凈值
估值。
B、本基金投資的境內(nèi)貨幣市場基金，按所投資基金前一估值日后至估值日期
間（含節(jié)假日）的萬份收益計提估值日基金收益。
2）上市基金估值
A、本基金投資的ETF基金、境內(nèi)上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投
資基金估值日的收盤價估值。
B、本基金投資的境內(nèi)上市開放式基金（LOF），按所投資基金估值日的基金份
額凈值估值。
C、本基金投資的境內(nèi)上市交易型貨幣市場基金，如所投資基金披露份額凈值，
則按所投資基金估值日的份額凈值估值；如所投資基金披露萬份（百份）收益，則
按所投資基金前一估值日后至估值日期間（含節(jié)假日）的萬份（百份）收益計提估
值日基金收益。
3）如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進行折算或拆分、估值日無交易等
特殊情況，基金管理人根據(jù)以下原則進行估值：
A、以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻率一
致但未公布估值日基金份額凈值，按其最近公布的基金份額凈值為基礎(chǔ)估值。
B、以所投資基金的收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易后市場環(huán)境
未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后市場環(huán)境發(fā)生了重
大變化的，可使用最新的基金份額凈值為基礎(chǔ)或參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及
重大變化因素調(diào)整最近交易市價，確定公允價值。
C、如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權(quán)、折算或拆分，基
金管理人應(yīng)根據(jù)基金份額凈值或收盤價、單位及份額分紅金額、折算拆分比例、持
倉份額等因素合理確定公允價值。
當基金管理人認為本基金所投資基金按照上述第1）-3）項進行估值存在不公
允時，應(yīng)與基金托管人協(xié)商一致采用合理的估值技術(shù)或估值標準確定其公允價值。
（2）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的市
價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或
證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）
估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價
格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易
市價，確定公允價格；
2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估
值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的估值全價；交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的
含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的
唯一估值全價或推薦估值全價；
3）交易所上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，
實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券選取
估值日收盤價并加計每百元稅前應(yīng)計利息作為估值全價；
4）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。
（3）處于未上市期間或流通受限的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同
一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價值；
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首
次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票
等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機
構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值；
4）交易所未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應(yīng)采用在
當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價
值。
（4）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，選取估值日第三方估值基
準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的估值全價；對全國銀行間市場上含權(quán)的固定收
益品種，選取估值日第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當日的唯一估值全
價或推薦估值全價。
對全國銀行間市場未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，
應(yīng)采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定
其公允價值。
（5）對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至
實際收款日期間選取第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或
推薦估值全價?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥蹤?quán)的按照長待償期所對
應(yīng)的價格進行估值。
（6）對于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其它
可靠信息表明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，第三方估值基準服
務(wù)機構(gòu)可在提供推薦價格的同時提供價格區(qū)間作為公允價值的參考范圍以及公允
價值存在重大不確定性的相關(guān)提示。基金管理人在與托管人協(xié)商一致后，可采用價
格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公允價值。
（7）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
（8）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（9）估值中的匯率選取原則：港股通投資持有外幣證券資產(chǎn)估值涉及到的主
要貨幣對人民幣匯率，以估值日中國人民銀行或其授權(quán)機構(gòu)公布的人民幣匯率中
間價為準。
若本基金現(xiàn)行估值匯率不再發(fā)布或發(fā)生重大變更，或市場上出現(xiàn)更為公允、更
適合本基金的估值匯率時，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后可根據(jù)實際情況
調(diào)整本基金的估值匯率，無需召開基金份額持有人大會。
（10）當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價
機制，以確?；鸸乐档墓叫?。
（11）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
（12）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的會計
問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金
管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布。
3.特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（11）項進行估值時，所造成
的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（2）由于證券交易所及登記結(jié)算公司、證券經(jīng)紀機構(gòu)、第三方估值基準服務(wù)
機構(gòu)提供的數(shù)據(jù)錯誤、遺漏等原因，有關(guān)會計制度變化，或由于其他不可抗力原因，
基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)該錯誤或因為前述原因無法更正的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管
理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當積極采取必要
的措施消除或減輕由此造成的影響。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
1.基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，通報基金托
管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
2.錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當通報基金托
管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.50%時，基金管
理人應(yīng)當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
3.前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)有通
行做法，在不違背法律法規(guī)且不損害投資者利益的前提下，基金管理人與基金托管
人應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人利益的原則重新協(xié)商確定處理原則。
（四）暫停估值的情形
1.基金投資所涉及的證券交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫
停營業(yè)時；
2.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)
價值時；
3.當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認后，基金管理人應(yīng)當暫停估值；
4.法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
（五）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告?；鸸芾砣霜毩⒌?
設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對會計處理方法
存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯
賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核
1.財務(wù)報表的編制
基金財務(wù)報表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。
2.報表復(fù)核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務(wù)報表后，進行獨立的復(fù)核。核對
不符時，應(yīng)及時通知基金管理人共同查出原因，進行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全一致。
3.財務(wù)報表的編制與復(fù)核時間安排
(1)報表的編制
基金管理人應(yīng)當在每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成月度報表的編制；《基金合同》
生效后，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人
應(yīng)當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要并登載在規(guī)定網(wǎng)
站上，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少
每年更新一次，基金終止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品
資料概要；在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制；在上半年
結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成基金中期報告的編制；在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)完成
基金年度報告的編制?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧?wù)會計報告應(yīng)當經(jīng)過符合《中華人民共
和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計?！痘鸷贤飞Р蛔銉蓚€月的，基金管
理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
(2)報表的復(fù)核
基金管理人應(yīng)及時完成報表編制，將有關(guān)報表提供基金托管人復(fù)核；基金托管
人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查
明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準。
基金管理人應(yīng)留足充分的時間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報表及報告。
九、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可分配收益按基金份額進行比例分配。
（一）基金收益分配的原則
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)實際情況進行
收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收
益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金
紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本
基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值均不能低于面值，即基金收益分配基準
日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、由于本基金A類基金份額和C類基金份額費用收取不同，各基金份額類
別對應(yīng)的可分配收益將有所不同，基金管理人可對各類別份額分別制定收益分配
方案。本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán)；
5、紅利再投資的基金份額的持有期起始日，按原份額的持有期起始日計算；
6、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在符合法律法規(guī)及基金合同約定，并對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影
響的前提下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，基金管理人可對基金收益分配原則和支付
方式進行調(diào)整，不需召開基金份額持有人大會。
（二）基金收益分配的時間和程序
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核收益分配方案
中的財務(wù)數(shù)據(jù)，由基金管理人按照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
基金收益分配方案公告后(依據(jù)具體方案的規(guī)定)，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定
就支付的現(xiàn)金紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的指
令及時進行分紅資金的劃付。
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登記
機構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為同一類別的基金份額。紅利再投資
的計算方法，依照《廣發(fā)基金管理有限公司開放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則》執(zhí)行。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進行信息披
露，擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基金法》、《基金合同》、
《信息披露辦法》及其他有關(guān)規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人對基
金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。但是，如下情況不應(yīng)視
為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1.非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證
監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、托管協(xié)議、基金
產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值信息、各類
基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基
金季度報告（含資產(chǎn)組合季度報告））、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會
決議、清算報告、基金投資資產(chǎn)支持證券的信息披露、基金參與港股通交易的信息
披露、實施側(cè)袋機制期間的信息披露、以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。基金年度
報告中的財務(wù)會計報告需經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所
審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1.職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護基金份額持有人利益為
宗旨，誠實信用，嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，基
金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)和《基金合同》的約定，對于本章第（二）條規(guī)定
的應(yīng)由基金托管人復(fù)核的事項進行復(fù)核，基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人予
以公布。
對于不需要基金托管人(或基金管理人)復(fù)核的信息，基金管理人(或基金托管
人)在公告前應(yīng)告知基金托管人(或基金管理人)。
基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和
限時披露的義務(wù)。基金管理人應(yīng)當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金
信息通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介公開披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露
的信息，基金托管人將通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介公開披露。除必要的披露及監(jiān)管要
求外，基金管理人不得以基金托管人的名義做營銷宣傳。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關(guān)信
息：
（1）不可抗力；
（2）基金投資所涉及的證券交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因
暫停營業(yè)時；
（3）發(fā)生暫停估值的情形時；
（4）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
2.程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基
金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生《基金合同》中規(guī)定需要披露的事項時，
按《基金合同》規(guī)定公布?；鸸芾砣藨?yīng)及時向基金托管人提供按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基
金托管人復(fù)核的信息披露文件，基金托管人通過指定郵箱向基金管理人發(fā)送的電
子復(fù)核函件與基金托管人出具的書面復(fù)核函件具有同等效力。
3.信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)
規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。投資者可以免費查閱。在支
付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件?；鸸芾砣撕突鹜?
管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除本基金持有的基金管理人自身
管理的其他基金份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值的剩余部分的0.60%年費率計提?；鸸芾?
人不得對本基金財產(chǎn)中持有的自身管理的其他基金部分收取管理費。管理費的計
算方法如下：
H＝E×0.60%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除本基金持有的基金管理人自身管理的其他基
金份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值的剩余部分，若為負數(shù)，則E取0
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除本基金持有的基金托管人自身
托管的其他基金份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值的剩余部分的0.15%的年費率計提?；鹜?
管人不得對本基金財產(chǎn)中持有的自身托管的其他基金部分收取托管費。托管費的
計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除本基金持有的基金托管人自身托管的其他基
金份額所對應(yīng)資產(chǎn)凈值的剩余部分，若為負數(shù)，則E取0
（三）C類份額的銷售服務(wù)費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費按前一
日C類基金份額資產(chǎn)凈值的0.40%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
（四）《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用（法律法規(guī)、中國證監(jiān)
會另有規(guī)定的除外）、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、公證費、
仲裁費和訴訟費、基金份額持有人大會費用、基金的證券交易費用、基金的銀行匯
劃費用、基金的相關(guān)賬戶的開戶及維護費用、因投資港股通標的證券而產(chǎn)生的各項
合理費用、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費
用等根據(jù)有關(guān)法規(guī)、《基金合同》及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，由基金托管人按基金管理人
的劃款指令并根據(jù)費用實際支出金額支付，列入當期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金
財產(chǎn)的損失、《基金合同》生效前的相關(guān)費用（包括但不限于驗資費、會計師和律
師費、信息披露費用等費用）、處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用、其他根據(jù)
相關(guān)法律法規(guī)以及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目不列入基金費
用。
（六）基金管理費、基金托管費和銷售服務(wù)費的復(fù)核程序、支付方式和時間
1.復(fù)核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和銷售服務(wù)費等，根
據(jù)本托管協(xié)議和《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進行復(fù)核。
2.支付方式和時間
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金
托管人雙方核對無誤后，基金管理人應(yīng)在次月月初5個工作日內(nèi)向基金托管人發(fā)
送資金劃撥指令以完成管理費的支付，單獨簽署了自動扣費授權(quán)的除外。若遇法定
節(jié)假日、公休假等，支付日期順延至最近可支付日支付。
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金
托管人雙方核對無誤后，基金管理人應(yīng)在次月月初5個工作日內(nèi)向基金托管人發(fā)
送資金劃撥指令以完成托管費的支付，單獨簽署了自動扣費授權(quán)的除外。若遇法定
節(jié)假日、公休假等，支付日期順延至最近可支付日支付。
C類基金份額的銷售服務(wù)費每日計提。
（1）直銷機構(gòu)：
對于投資者通過直銷機構(gòu)持有的C類基金份額計提的銷售服務(wù)費，在投資者
贖回C類基金份額或基金合同終止時，隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者。
基金管理人基金銷售子公司銷售母公司所管理基金的，按照本條要求執(zhí)行。
（2）直銷機構(gòu)以外的其他銷售機構(gòu)：
對于投資者持續(xù)持有期限未超過一年（即365天，下同）的基金份額收取的
銷售服務(wù)費，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基金托管人核對一
致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起5個工作日內(nèi)
從基金財產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等，支付日期順延。
對于持續(xù)持有期限超過一年的基金份額，持有超過一年后繼續(xù)計提的銷售服
務(wù)費，在投資者贖回基金份額或基金合同終止時，隨贖回款（或清算款）一并返還
給投資者。
在首期支付基金管理費前，基金管理人應(yīng)向基金托管人出具正式函件指定相
應(yīng)的收款賬戶。基金管理人如需要變更此賬戶，應(yīng)提前5個工作日向托管人出具
書面的收款賬戶變更通知。
（七）實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)
待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，
詳見招募說明書的規(guī)定。
（八）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、《基金合同》、《運作辦法》及其他
有關(guān)規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解釋，
如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管
理人應(yīng)保管基金份額持有人名冊，保存期不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。如不能
妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料
送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整性。
除非法律、法規(guī)、規(guī)章另有規(guī)定，有權(quán)機關(guān)另有要求外，基金托管人不得將所保管
的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。
基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料?；鸸?
理人和基金托管人都應(yīng)當按規(guī)定的期限保管。保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最
低期限。
（二）合同檔案的建立
1.除本協(xié)議另有約定外，基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文
本正本送達基金托管人處。
2.基金管理人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議郵件、
傳真基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任
人接收相應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限，并
承擔保密義務(wù)，但法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責終止的情形
1.基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2.基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后按規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資
料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時
基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理人應(yīng)
與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以
公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用在基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人職責終止的情形
1.基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2.基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后按規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應(yīng)當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)
資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基
金托管人應(yīng)當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理人核對基
金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以
公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用在基金財產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
1.提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有10%以
上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2.基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3.公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托管人
的基金份額持有人大會決議生效后按規(guī)定在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)，或新任基金托管
人或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或原基金托
管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責，并保證不做出對基金
份額持有人的利益造成損害的行為。原基金管理人或原基金托管人在繼續(xù)履行相
關(guān)職責期間，仍有權(quán)按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（五）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接
引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取
消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并履行適當程序后，可直接對相應(yīng)
內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從
事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平地
對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務(wù)之便為基金份額持有人以
外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未按
法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立，其高級管理人員和
其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、《基
金合同》或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：1.承銷證券；2.違反規(guī)定向他人貸款
或者提供擔保；3.從事承擔無限責任的投資；4.向其基金管理人、基金托管人出資；
5.從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；6.持有具有復(fù)
雜、衍生品性質(zhì)的基金份額；7.法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人
在履行適當程序后，可不受上述規(guī)定的限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
（十）基金管理人以基金托管人名義違規(guī)宣傳。
（十一）法律法規(guī)和《基金合同》禁止的其他行為，以及法律、行政法規(guī)和中
國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述規(guī)定，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，本基金可不受上述規(guī)定的限制或以變更后的規(guī)定為準。
十六、反洗錢、反恐怖融資和反擴散融資、反逃稅以及制裁職責
（一）基金管理人將建立恰當?shù)姆聪村X合規(guī)性風險管理措施，包括但不限于：
1、建立風險導(dǎo)向的反洗錢防控體系，合理配置資源。
2、嚴格遵守資金清算制度，對現(xiàn)金支付進行控制和監(jiān)控。
3、從嚴監(jiān)控基金管理人核心資料信息修改、非交易過戶。
4、建立符合行業(yè)特征的風險識別和可疑交易分析機制。
5、配合基金托管人對基金管理人的身份認證和授權(quán)資格的認定，及身份證明
材料的保存。
（二）基金管理人在基金托管人開立產(chǎn)品托管賬戶時，將按監(jiān)管要求向基金托
管人提供真實、準確、完整的客戶身份識別及受益人身份識別相關(guān)信息，如受益人
信息發(fā)生變更，基金管理人應(yīng)及時將變更后的受益人信息反饋基金托管人，基金托
管人根據(jù)基金管理人要求配合基金管理人履行反洗錢義務(wù)與職責。
（三）基金管理人保證各項信息、身份信息（含受益所有人信息）、身份資料
的真實性、準確性、完整性、合法性和有效性。
（四）業(yè)務(wù)存續(xù)期間，基金托管人有權(quán)對基金管理人進行客戶盡職調(diào)查（包括
持續(xù)識別、重新識別、受益所有人識別等），如基金管理人不予以配合，或基金托
管人采取有效措施仍無法進行客戶盡職調(diào)查，或基金托管人經(jīng)評估發(fā)現(xiàn)超過基金
托管人風險管理能力的，基金管理人同意基金托管人有權(quán)中止交易，直至終止本協(xié)
議。
（五）基金管理人保證遵循《中華人民共和國反洗錢法》和境內(nèi)外有關(guān)法律法
規(guī)及監(jiān)管要求規(guī)定，切實履行反洗錢、反恐怖融資和反擴散融資、反逃稅義務(wù)?；?
金管理人及基金管理人交易對手、基礎(chǔ)交易等均不得涉及違規(guī)、違法活動，如因基
金管理人洗錢、逃稅、恐怖融資和擴散融資、制裁等違法犯罪活動或違反相關(guān)法律
規(guī)定引起糾紛，與基金托管人無關(guān)。
（六）基金托管人有權(quán)根據(jù)反洗錢、反恐怖融資和反擴散融資、反逃稅等法律
法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，針對出現(xiàn)洗錢、恐怖融資和擴散融資、逃稅、制裁等非法活動或
相關(guān)可疑情形，收集、使用相關(guān)信息，采取暫?；蚪K止業(yè)務(wù)合作等措施。
十七、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)
容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
1.《基金合同》終止；
2.基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3.基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4.發(fā)生法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、自律組織規(guī)則規(guī)定或《基金合同》約定的終止事
項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1.基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成
立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督
下進行基金清算。
2.在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應(yīng)按照
《基金合同》和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
3.基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、
符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人
員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
4.基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估
價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5.基金財產(chǎn)清算程序：
(1)《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
(2)對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
(3)對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
(4)制作清算報告；
(5)聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對清算報告進行
外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書；
(6)將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
(7)對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
6.基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而
不能及時變現(xiàn)的，清算期限可相應(yīng)順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，
清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配：
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金份
額比例進行分配，并加上返還基金份額持有人的銷售服務(wù)費（如有）。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報中
國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案
后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當將清算報
告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)
規(guī)定的最低期限。
（八）本基金與其他基金的合并應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定的程序進行。
十八、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應(yīng)
當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》等
法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》和本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持
有人造成損害的，應(yīng)當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財
產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當承擔連帶賠償責任。對損失的賠償，僅限
于直接損失。
（三）一方當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應(yīng)就直接損失進行賠償；
給基金財產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接損失進行賠償，另一方當事人有權(quán)利及義務(wù)代表
基金向違約方追償。但是如發(fā)生下列情況之一的，當事人免責：
1.基金管理人及/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)、市場交易規(guī)則或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
2.基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權(quán)造成
的損失等；
3.不可抗力。
（四）一方當事人違約，另一方當事人在職責范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的措
施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大
的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護
基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當繼續(xù)履行本協(xié)議。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基金
管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)
現(xiàn)錯誤或未能避免錯誤發(fā)生的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基
金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施消
除或減輕由此造成的影響。
十九、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當事人應(yīng)通過協(xié)商解決，如經(jīng)友好協(xié)商
未能解決的，任何一方當事人均有權(quán)將爭議提交廣州仲裁委員會，按照廣州仲裁委
員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為廣州市，仲裁裁決是終局的，對雙
方當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)忠
實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有
人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中華人民共和國法律法規(guī)（為本協(xié)議之目的，在此不包括中國香港、
中國澳門特別行政區(qū)和中國臺灣地區(qū)法律）管轄，并按其解釋。
二十、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）托管協(xié)議草案，經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方加蓋單位公章或合同專用章以及
雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或簽章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見
修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日起
生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案
并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報監(jiān)管機構(gòu)一份，每份具有同
等的法律效力。
二十一、其他事項
如發(fā)生有權(quán)司法機關(guān)依法凍結(jié)基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應(yīng)
予以配合，承擔司法協(xié)助義務(wù)。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用《基金合同》的約定。本協(xié)議
未盡事宜，當事人依據(jù)《基金合同》、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十二、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表簽章并加蓋單位公章或合同專用章、簽訂
地、簽訂日
本頁為無正文，為《廣發(fā)穩(wěn)泰多元機遇三個月持有期混合型基金中基金（ETF-
FOF）托管協(xié)議》的簽字蓋章頁
基金管理人：廣發(fā)基金管理有限公司（公章或合同專用章）
法定代表人或授權(quán)代表：
簽訂地：
簽訂日：年月日
基金托管人：廣發(fā)銀行股份有限公司（公章或合同專用章）
法定代表人或授權(quán)代表：
簽訂地：
簽訂日：年月日
廣發(fā)穩(wěn)泰多元機遇三個月持有期混合型基金中基金（ETF-FOF）托管協(xié)議.pdf