博時恒信臻選6個月持有期混合型基金中基金（FOF）托管協(xié)議
博時恒信臻選6個月持有期混合型基金
中基金（FOF）托管協(xié)議
基金管理人：博時基金管理有限公司
基金托管人：中信銀行股份有限公司
目錄
第一條基金托管協(xié)議當事人............................................2
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則................................3
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查........................4
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查.............................13
第五條基金財產(chǎn)保管.................................................13
第六條指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行.......................................16
第七條交易及清算交收安排...........................................19
第八條基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算...................................23
第九條基金收益分配.................................................30
第十條信息披露.....................................................31
第十一條基金費用...................................................32
第十二條基金份額持有人名冊的保管...................................35
第十三條基金有關(guān)文件和檔案的保存...................................35
第十四條基金管理人和基金托管人的更換...............................36
第十五條禁止行為...................................................38
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算...................39
第十七條違約責任...................................................41
第十八條爭議解決方式...............................................42
第十九條基金托管協(xié)議的效力.........................................43
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂.........................................43
第二十一條不可抗力.................................................43
第二十二條可分割性.................................................44
第二十三條通知與送達...............................................44
博時恒信臻選6個月持有期混合型基金中基金（FOF）托管協(xié)議
基金管理人：博時基金管理有限公司
住所：深圳市福田區(qū)蓮花街道福新社區(qū)益田路5999號基金大廈21層
郵政編碼：518017
電話：0755-83169999
傳真：0755-83199450
法定代表人：張東
基金托管人：中信銀行股份有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層
郵政編碼：100010
電話：4006800000
傳真：010-65559281
法定代表人：方合英
鑒于：
1．博時基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責
任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力；
2.中信銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按
照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
3.博時基金管理有限公司擬擔任博時恒信臻選6個月持有期混合型基金中基
金（FOF）的基金管理人，中信銀行股份有限公司擬擔任博時恒信臻選6個月持有
期混合型基金中基金（FOF）的基金托管人；
為明確雙方在基金托管中的權(quán)利、義務(wù)及責任，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基
金份額持有人的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國民法典》等法律法規(guī)以及相關(guān)規(guī)
定，雙方本著平等自愿、誠實守信的原則特簽訂本協(xié)議。
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份
額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務(wù)所
意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制，無需召開基金份額持
有人大會審議。
側(cè)袋機制實施期間，本基金的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績比較
基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側(cè)袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排（包括但不限于對基金贖回的影響、
信息披露、費用列支等）、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付等對投資者權(quán)益
有重大影響的事項詳見基金合同和招募說明書的規(guī)定。
釋義：
除非另有約定，《博時恒信臻選6個月持有期混合型基金中基金（FOF）基金合
同》(以下簡稱“基金合同”或《基金合同》)中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時應
具有相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
第一條基金托管協(xié)議當事人
1.1基金管理人：
名稱：博時基金管理有限公司
住所：深圳市福田區(qū)蓮花街道福新社區(qū)益田路5999號基金大廈21層
法定代表人：張東
成立時間：1998年7月13日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】26號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：2.5億元人民幣
經(jīng)營范圍：基金募集；基金銷售；資產(chǎn)管理以及中國證監(jiān)會許可的其它業(yè)務(wù)
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
1.2基金托管人：
名稱：中信銀行股份有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層
法定代表人：方合英
成立時間：1987年4月20日
批準設(shè)立機關(guān)和批準設(shè)立文號：中華人民共和國國務(wù)院辦公廳國辦函
[1987]14號
基金托管業(yè)務(wù)批準文號：證監(jiān)基金字[2004]125號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：4893479.6573萬元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：保險兼業(yè)代理業(yè)務(wù)；吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；
辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承
銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從
事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔保；代理收付款項；提供保管箱服務(wù)；結(jié)匯、
售匯業(yè)務(wù)；代理開放式基金業(yè)務(wù)；辦理黃金業(yè)務(wù)；黃金進出口；開展證券投資基金、
企業(yè)年金基金、保險資金、合格境外機構(gòu)投資者托管業(yè)務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管
理機構(gòu)批準的其他業(yè)務(wù)。（市場主體依法自主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)營活動；依法
須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準后依批準的內(nèi)容開展經(jīng)營活動；不得從事國家和
本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
2.1基金托管協(xié)議的依據(jù)
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資基
金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡
稱“《運作辦法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱“《銷
售辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦
法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性
風險管理規(guī)定》”）、《公開募集證券投資基金運作指引第2號——基金中基金指引》、
《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、基金
合同及其他有關(guān)規(guī)定。
2.2基金托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投
資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及
職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
2.3基金托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人
合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
3.1基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
3.1.1基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對下述基金投
資范圍、投資對象進行監(jiān)督。本基金將投資于以下金融工具：
本基金的投資范圍主要包括經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集證券投
資基金（包含香港互認基金、QDII基金、公開募集基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金（以下
簡稱“公募REITs”）、商品基金，但具有復雜、衍生品性質(zhì)的基金份額除外）、國
內(nèi)依法發(fā)行或上市的股票（包含主板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準上市的股票、
存托憑證）、港股通標的證券（包含股票和ETF）、債券（包括國債、政府支持債券、
政府支持機構(gòu)債券、金融債、企業(yè)債、公司債、地方政府債、央行票據(jù)、中期票據(jù)、
短期融資券、超級短期融資券、公開發(fā)行的次級債、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可
轉(zhuǎn)債）、可交換債券）、債券回購、資產(chǎn)支持證券、銀行存款（協(xié)議存款、通知存款
以及定期存款等）、同業(yè)存單、現(xiàn)金以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其
他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種的，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金投資于中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集證券投資基金占基金資
產(chǎn)的比例不低于80%；投資于權(quán)益類資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為5%-30%（其中，本基
金投資于境內(nèi)權(quán)益類資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于5%、投資于港股通標的股票不
超過股票資產(chǎn)的50%）；投資于香港互認基金、QDII基金的比例不超過本基金資產(chǎn)
的20%；投資于貨幣市場基金的比例不高于基金資產(chǎn)的15%。本基金持有的現(xiàn)金或
者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算
備付金、存出保證金、應收申購款等。
權(quán)益類資產(chǎn)指股票（含存托憑證）、股票型基金和權(quán)益類混合型基金，權(quán)益類
混合型基金指至少滿足以下一條標準的混合型基金：（1）基金合同約定投資股票資
產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于60%；（2）基金最近連續(xù)四個季度定期報告中披露的股
票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例均在60%以上。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許本基金投資其他品種或?qū)ν顿Y比例要求有
變更的，基金管理人在履行適當程序后，可以做出相應調(diào)整。
3.1.2基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投
融資比例進行監(jiān)督：
（1）本基金投資于中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集證券投資基金占基
金資產(chǎn)的比例不低于80%；本基金投資于權(quán)益類資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為5%-30%。
（其中，本基金投資于境內(nèi)權(quán)益類資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于5%、投資于港股
通標的股票不超過股票資產(chǎn)的50%）；投資于香港互認基金、QDII基金的比例不超
過本基金資產(chǎn)的20%；本基金投資于貨幣市場基金的比例不高于基金資產(chǎn)的15%。
權(quán)益類資產(chǎn)指股票（含存托憑證）、股票型基金和權(quán)益類混合型基金，權(quán)益類
混合型基金指至少滿足以下一條標準的混合型基金：1）基金合同約定投資股票資
產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于60%；2）基金最近連續(xù)四個季度定期報告中披露的股
票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例均在60%以上。
（2）本基金持有的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈
值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（3）本基金持有單只基金，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，且不得持
有其他基金中基金；
（4）被投資基金的運作期限應當不少于1年，最近定期報告披露的基金凈資
產(chǎn)應當不低于1億元；
（5）本基金管理人管理的全部基金（ETF聯(lián)接基金除外）持有單只基金不得
超過被投資基金凈資產(chǎn)的20％，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報告披露的規(guī)
模為準；
（6）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含本基金所投資的基金份額，同一
家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A+H股合并計算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；
（7）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（不含本基金所
投資的基金份額，同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A+H股合并計算），不超過
該證券的10%；
（8）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
（9）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（10）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（11）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證
券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（12）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級
報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（13）本基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（14）本基金的基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（15）本基金投資于封閉運作基金、定期開放基金等流通受限基金的，合計不
得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（16）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通股
票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持
有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；
（17）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過該基金資產(chǎn)凈值
的15%；
因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素
致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（18）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持
一致；
（19）基金管理人運用基金中基金財產(chǎn)投資于股票、債券等金融工具的，投資
品種和投資比例應當符合基金中基金投資目標和投資策略；
（20）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)
上市交易的股票合并計算，法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定；
（21）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他投資限制。
因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合
上述第（3）、（5）項的，基金管理人應當在20個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)
會規(guī)定的特殊情形除外；對于除第（2）、（3）、（5）、（12）、（17）、（18）項外的其
他比例限制，因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交
易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金
合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資組合比例限制進行變更的，基金管理人在
履行適當程序后，以變更后的規(guī)定為準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適
用于本基金，在履行適當程序后本基金投資不再受相關(guān)限制。
3.1.3基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投資
禁止行為進行監(jiān)督：
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（6）持有具有復雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認
定的其他基金份額，但中國證監(jiān)會認可或批準的特殊基金中基金除外；
（7）投資其他基金中基金；
（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控
制人或者與其有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額
持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市
場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予
以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立
董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P(guān)聯(lián)交易事項進行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理
人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
3.1.4基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金關(guān)聯(lián)投
資限制進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應事先相互
提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單及其
更新，加蓋公章并書面提交，并確保所提供名單的真實性、完整性、全面性。基金
管理人或基金托管人在名單變更后應及時發(fā)送對方，收到方于2個工作日內(nèi)進行回
函確認已知名單的變更。名單變更時間以收到方回函確認的發(fā)出時間為準。如果基
金托管人在運作中嚴格遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進行交易，并造成基金
資產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔責任，基金托管人不承擔任何損失和責任，基金托
管人有過錯的除外。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關(guān)聯(lián)方進行法律法規(guī)禁止基金從事的交易時，
基金托管人應及時提醒并協(xié)助基金管理人采取必要措施阻止該交易的發(fā)生，若基金
托管人采取必要措施后仍無法阻止該交易發(fā)生時，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會報
告，由此造成的損失和責任由基金管理人承擔。對于交易所場內(nèi)已成交的違規(guī)交易，
基金托管人應按相關(guān)法律法規(guī)和交易所規(guī)則的規(guī)定進行結(jié)算，同時向中國證監(jiān)會報
告，基金托管人不承擔由此造成的損失和責任，基金托管人有過錯的除外。
3.1.5基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對基金管理人參
與銀行間債券市場進行監(jiān)督：
（1）基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金管理人
參與銀行間債券市場交易時面臨的交易對手資信風險進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標
準的銀行間債券市場交易對手的名單，并按照審慎的風險控制原則在該名單中約定
各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?個工作日內(nèi)回函確
認收到該名單?；鸸芾砣耸盏交鹜泄苋藭娲_認后，名單開始生效?；鸸芾?
人應定期或不定期對銀行間債券市場現(xiàn)券及回購交易對手的名單進行更新，名單中
增加或減少銀行間債券市場交易對手時須及時通知基金托管人，基金托管人于2個
工作日內(nèi)回函確認收到后，對名單進行更新。基金管理人收到基金托管人書面確認
后，被確認調(diào)整的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但
尚未結(jié)算的交易，仍應按照雙方原定協(xié)議進行結(jié)算。
如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內(nèi)的銀行間債券市場交易對手進
行交易，應及時提醒基金管理人撤銷交易，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成
基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔責任，基金托管人有過錯的除外。
（2）基金托管人對于基金管理人參與銀行間債券市場交易的交易方式的控制
基金管理人在銀行間債券市場進行現(xiàn)券買賣和回購交易時，需按交易對手名單
中約定的該交易對手所適用的交易結(jié)算方式進行交易。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管
理人沒有按照事先約定的有利于信用風險控制的交易方式進行交易時，基金托管人
應及時提醒基金管理人與交易對手重新確定交易方式，經(jīng)提醒后仍未改正并造成基
金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔責任，基金托管人有過錯的除外。
（3）基金管理人有責任控制交易對手的資信風險，按銀行間債券市場的交易
規(guī)則進行交易，并負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛。若未履約的交易
對手在基金管理人確定的時間內(nèi)仍未承擔違約責任及其他相關(guān)法律責任的，基金管
理人負責向相關(guān)交易對手追償?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履
行情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手
進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的任
何損失和責任，基金托管人有過錯的除外。
3.1.6基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督：
（1）基金投資流通受限證券，應遵守有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。流通受限證券指由
相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確
一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的
證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
（2）基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)基
金管理人內(nèi)部決策批準通過的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控
制制度?；鹜顿Y非公開發(fā)行股票，基金管理人還應提供基金管理人內(nèi)部決策批準
通過的流動性風險處置預案。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的投
資額度和投資比例控制情況。
基金管理人應至少于首次執(zhí)行投資指令之前2個工作日將上述資料書面或其
他雙方認可的方式發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核?；?
托管人應在收到上述資料后2個工作日內(nèi)，以書面或其他雙方認可的方式確認收到
上述資料。
（3）基金投資流通受限證券前，基金管理人應向基金托管人提供符合法律法
規(guī)要求的有關(guān)必要書面信息?；鸸芾砣藨ＷC上述信息的真實、完整，并應至少
于擬執(zhí)行投資指令前將上述信息書面發(fā)至基金托管人。
（4）基金托管人應對基金管理人是否遵守法律法規(guī)、投資決策流程、風險控
制制度情況進行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關(guān)書面信息。基金托管人認為上
述資料可能導致基金出現(xiàn)風險的，有權(quán)要求基金管理人在投資流通受限證券前就該
風險的消除或防范措施進行補充書面說明，否則，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指
令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔任何責任（基金托
管人有過錯的除外），并有權(quán)報告中國證監(jiān)會。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應及時上報中國證監(jiān)會請求解決。
如果基金托管人切實履行監(jiān)督職責，則不承擔任何責任。如果基金托管人沒有切實
履行監(jiān)督職責，導致基金出現(xiàn)風險，基金托管人應承擔相應責任。
3.1.7基金托管人對基金投資中期票據(jù)的監(jiān)督：
（1）基金管理人管理的基金在投資中期票據(jù)前，基金管理人須根據(jù)法律、法
規(guī)、監(jiān)管部門的規(guī)定，制定嚴格的關(guān)于投資中期票據(jù)的風險控制制度和流動性風險
處置預案，并書面或其他雙方認可的方式提供給基金托管人，基金托管人依據(jù)上述
文件對基金管理人投資中期票據(jù)的額度和比例進行監(jiān)督。
（2）如未來有關(guān)監(jiān)管部門發(fā)布的法律法規(guī)對證券投資基金投資中期票據(jù)另有
規(guī)定的，從其約定。
（3）基金托管人有權(quán)監(jiān)督基金管理人在相關(guān)基金投資中期票據(jù)時的法律法規(guī)
遵守情況，有關(guān)制度、信用風險、流動性風險處置預案的完善情況，有關(guān)額度、比
例限制的執(zhí)行情況?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項違反法律法規(guī)和基金合
同以及本協(xié)議的規(guī)定，應及時以書面形式通知基金管理人糾正?；鸸芾砣藨e極
配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查。基金管理人應按相關(guān)托管協(xié)議要求向基金托
管人及時發(fā)出回函，并及時改正?；鹜泄苋擞袡?quán)隨時對所通知事項進行復查,督
促基金管理人改正。如果基金管理人違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應
報告中國證監(jiān)會。基金托管人不承擔由此造成的任何損失和責任，基金托管人有過
錯的除外。
3.1.8基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人
選擇存款銀行進行監(jiān)督：
基金投資銀行存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人應據(jù)
以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關(guān)規(guī)定進行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制，確?；?
銀行存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實、準確。
（2）基金管理人與基金托管人應根據(jù)相關(guān)規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)務(wù)另行
簽訂書面協(xié)議，明確雙方在相關(guān)協(xié)議簽署、賬戶開設(shè)與管理、投資指令傳達與執(zhí)行、
資金劃撥、賬目核對、到期兌付、文件保管以及存款證實書的開立、傳遞、保管等
流程中的權(quán)利、義務(wù)和職責，以確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法
權(quán)益。
（3）基金托管人應加強對基金銀行存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，嚴格審查、復核
相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關(guān)文件，切實履行托管職責。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時，應嚴格遵守《基金法》、
《運作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等的
各項規(guī)定。
3.2基金托管人對基金管理人業(yè)務(wù)進行監(jiān)督和核查的有關(guān)措施：
3.2.1基金托管人應根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)
凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基
金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)
督和核查。
3.2.2基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、基
金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾
正，基金管理人收到書面通知后應在下一個工作日及時核對，并以書面形式或其他
雙方認可的形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。
3.2.3在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人
改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人
應報告中國證監(jiān)會。
3.2.4基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律法規(guī)規(guī)定或者違反基金
合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。
3.2.5基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，
并及時向中國證監(jiān)會報告，基金管理人應依法承擔相應責任。若給基金托管人造成
損失，基金托管人有權(quán)向基金管理人追償歸責于基金管理人造成的全部直接經(jīng)濟損
失。
3.2.6基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時
間內(nèi)答復基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，對基金托
管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提
供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
3.2.7基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金管理人限期糾正。
3.2.8基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)
督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金
托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
3.2.9基金管理人應遵守中華人民共和國反洗錢法律法規(guī)，不參與涉嫌洗錢、
恐怖融資、擴散融資等違法犯罪活動；在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，主動配合基金托
管人客戶身份識別與盡職調(diào)查，依據(jù)法律法規(guī)的強制性要求提供真實、準確、完整
客戶資料，遵守基金托管人反洗錢與反恐怖融資相關(guān)管理規(guī)定。對具備合理理由懷
疑涉嫌洗錢、恐怖融資的客戶，基金托管人將按照中國人民銀行反洗錢監(jiān)管規(guī)定采
取必要管控措施，基金管理人在法律法規(guī)的強制性規(guī)定范圍內(nèi)予以配合。
除法律法規(guī)規(guī)定和本協(xié)議另有約定外，基金托管人對資金來源、投資收益及投
資安全不承擔審核責任，特別是對于本基金所投標的的后續(xù)資金使用情況無審核責
任，不保證托管財產(chǎn)投資不受損失，不保證最低收益。
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
4.1根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)的規(guī)定和基金合同及本協(xié)議約定，基金管
理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托管人
安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需的其他賬戶、
復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦
理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
4.2基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管
理、無故未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違
反《基金法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，基金管理人應及時以書
面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應在下一個工作日及時核
對確認并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通
知事項進行復查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藢鸸芾砣?
通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正或未在合理期限內(nèi)確認的，基金管理人應報告中
國證監(jiān)會。基金管理人有義務(wù)要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。
4.3基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會和銀
行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，同時通知基金托管人限期糾正。
4.4基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)
資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理
人并改正。
4.5基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督
權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管
理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
第五條基金財產(chǎn)保管
5.1基金財產(chǎn)保管的原則
5.1.1基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
5.1.2基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。除依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定、基金合同和本
托管協(xié)議約定及基金管理人的正當指令外，不得自行運用、處分、分配基金的任何
財產(chǎn)。
5.1.3基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需的
其他賬戶。
5.1.4基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確?；鹭敭a(chǎn)的完
整與獨立。
5.1.5基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管
基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
5.1.6除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金資產(chǎn)。
5.1.7基金托管人僅對托管賬戶內(nèi)的基金財產(chǎn)承擔托管職責，對于該賬戶之外
的財產(chǎn)或已從該托管賬戶支付出去的財產(chǎn)的損失不承擔任何責任。
5.2募集資金的驗資
5.2.1基金募集期間募集的資金應存于基金管理人在基金托管人的營業(yè)機構(gòu)或
在其他銀行開立的“基金募集專戶”，該賬戶由基金管理人委托的登記機構(gòu)開立并
管理。
5.2.2基金募集期滿或基金提前結(jié)束募集時，募集的基金份額總額、基金募集
金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理
人應將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的資產(chǎn)托
管專戶中，基金托管人在收到資金當日出具確認文件。同時，基金管理人應聘請符
合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進行驗資，出具驗資報告，出具
的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。
5.2.3若基金募集期限屆滿，未能達到基金備案條件，由基金管理人按規(guī)定辦
理退款事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
5.3基金的銀行賬戶的開立和管理
5.3.1基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開立基金的銀行賬戶，并根據(jù)
基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金銀行賬戶的預留印鑒由基金托管
人保管和使用。
5.3.2基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金
的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
5.3.3基金銀行賬戶的開立和管理應符合有關(guān)法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機
構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
5.4基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理：
5.4.1基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限
責任公司上海分公司/深圳分公司開設(shè)證券賬戶。
5.4.2基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海
分公司/深圳分公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清算。
5.4.3基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何賬戶；亦不得使用
基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
5.5債券托管賬戶的開立和管理
5.5.1基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀
行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名
義在中央國債登記結(jié)算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設(shè)銀行
間債券市場債券托管賬戶，并由基金托管人負責基金的債券的后臺匹配及資金的清
算。
5.5.2基金管理人和基金托管人應一起負責為基金對外簽訂全國銀行間國債市
場回購主協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
5.6其他賬戶的開設(shè)和管理
在本托管協(xié)議生效之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定
的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基金管理人協(xié)
助基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬戶
按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
5.7基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人存
放于基金托管人的保管庫；其中實物證券也可存入中央國債登記結(jié)算有限責任公司、
中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司/深圳分公司、銀行間市場清算所股份
有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)
基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人控制下的實物證券在基金托管人保管期間
因托管人過錯導致的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔?；鹜泄?
人對基金托管人以外機構(gòu)實際有效控制的證券在盡到合理管控措施后不承擔保管
責任。
5.8與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表基
金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應由基金托管人、基金管理人保管?；?
金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上
的正本原件，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾?
人在合同簽署后30個工作日內(nèi)通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同送達基
金托管人處。合同應存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，并按規(guī)定
期限保管，保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。對于無法取得二份以上的正
本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋授權(quán)業(yè)務(wù)章的合同傳真件或復印件，未
經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移，由基金管理人保管。
第六條指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
6.1基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應向基金托管人提供預留印鑒和被授權(quán)人簽字樣本，事先書面通知
（以下簡稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單，注明相應的交易
權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認有權(quán)發(fā)送人員身
份的方法。授權(quán)通知應加蓋基金管理人公章，并由基金管理人法定代表人或其授權(quán)
代表簽章（簽字或加蓋名章），如為授權(quán)代表簽章，還應附上法定代表人的授權(quán)委
托書?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈?quán)通知當日回函向基金管理人確認。基金管理人在收到
基金托管人的確認回函之后，授權(quán)通知生效。如授權(quán)通知中載明的生效日期早于基
金托管人向基金管理人發(fā)出確認回函的時間，則以基金托管人向基金管理人發(fā)出確
認回函的時間為授權(quán)通知生效日期；如授權(quán)通知中載明的生效日期晚于基金托管人
向基金管理人發(fā)出確認回函的時間，則以授權(quán)通知中載明的日期為授權(quán)通知生效日
期。
基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人及
相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。
6.2指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款
項收付的指令。基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到
賬時間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授權(quán)人簽字或蓋章。
6.3指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
6.3.1指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人（以下簡稱“被授權(quán)人”）代表
基金管理人用傳真的方式或其他基金托管人和基金管理人書面或其他雙方認可的
方式向基金托管人發(fā)送。基金管理人有義務(wù)在發(fā)送指令后及時與基金托管人進行確
認，因基金管理人未能及時與基金托管人進行指令確認,致使資金未能及時到賬所
造成的損失不由基金托管人承擔，基金托管人有過錯的除外?；鹜泄苋艘勒铡笆?
權(quán)通知”規(guī)定的方法確認指令有效后，方可執(zhí)行指令。對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，
基金管理人不得否認其效力。基金管理人應按照《基金法》、有關(guān)法律法規(guī)和基金
合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，被授權(quán)人應按照其
授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令
所必需的時間（不少于2小時）?；鸸芾砣藨诮灰兹?5:30前傳真當日劃款指
令，如在15:30后傳真的指令，基金托管人盡量執(zhí)行但不保證一定完成支付。由基
金管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠劃款所需時間，基金托管人不
承擔資金未能及時到賬所造成的損失，基金托管人有過錯的除外。
6.3.2基金托管人根據(jù)本協(xié)議相關(guān)約定僅履行表面一致形式審核職責，對指令
的真實性不承擔責任。如果基金管理人的指令存在事實上未經(jīng)授權(quán)、欺詐、偽造、
變造或未能及時提供授權(quán)通知等情形，基金托管人不承擔因執(zhí)行有關(guān)指令或拒絕執(zhí)
行有關(guān)指令而給基金管理人或基金財產(chǎn)或任何第三方帶來的損失，全部責任由基金
管理人承擔，基金托管人由此遭受的損失，由責任方負責賠償，但基金托管人未按
協(xié)議約定盡形式審核義務(wù)執(zhí)行指令而造成損失的情形除外。
6.3.3基金托管人不負責審查基金管理人發(fā)送指令同時提交的其他文件資料的
合法性、真實性、完整性和有效性，基金管理人應保證上述文件資料合法、真實、
完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真實、不完整或失去效力
而影響基金托管人的審核或給任何第三人帶來損失，基金托管人不承擔任何形式的
責任?；鹜泄苋擞纱嗽馐艿膿p失，由責任方負責賠償。
6.3.4基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其
名單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式?；鹜泄苋耸盏交鸸芾砣税l(fā)送
的指令后，應對指令進行表面形式審查，驗證指令的要素是否齊全，傳真指令僅對
劃款指令的印鑒及被授權(quán)人簽章等通過肉眼辨識的方式與預留印鑒和簽章樣本進
行比對，形式上不存在重大差異的，即視為通過表面審查?；鸸芾砣顺鼍叩膭澘?
指令中的編號不屬于指令要素，屬于基金管理人內(nèi)部業(yè)務(wù)信息，基金托管人不對指
令編號承擔任何審核職責；基金管理人應確保其在劃款指令中填寫的內(nèi)容真實、準
確、完整，劃款指令編號不存在重復。因劃款指令編號重復、編號不連續(xù)、空缺導
致的重復性扣款，所產(chǎn)生的責任由基金管理人承擔，與基金托管人無關(guān)。指令復核
無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)及時執(zhí)行。指令若以傳真方式發(fā)出，則正本由基金管理人保
管，基金托管人保管指令傳真件。當兩者不一致時，以基金托管人收到的指令傳真
件為準。
6.3.5基金管理人應將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋預留印鑒后傳真給基金托
管人。
6.4基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
6.4.1基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反相關(guān)法律法規(guī)或基金合同、
指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清
或不全等。
6.4.2基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤或指令中重
要信息模煳不清或不全時，有權(quán)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改
正?；鹜泄苋擞袡?quán)要求基金管理人提供相關(guān)交易憑證、合同或其他有效會計資料，
以確?；鹜泄苋擞凶銐虻馁Y料判斷指令的有效性。如需撤銷指令，基金管理人應
出具書面說明，并加蓋公章或預留印鑒。
6.5基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議或
有關(guān)基金法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，有權(quán)視情況暫緩或不予執(zhí)行，并應及時以書面形式通知
基金管理人糾正，基金托管人不承擔任何損失和責任。對基金管理人更正并重新發(fā)
送后的指令經(jīng)基金托管人核對確認后方能執(zhí)行。
6.6基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身過錯原因造成未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送的
符合法律法規(guī)規(guī)定以及基金合同、本協(xié)議約定的指令執(zhí)行，給基金份額持有人、基
金管理人或基金財產(chǎn)造成損失的，應負賠償責任，但如遇到不可抗力或其他免責的
情況除外。
6.7更換被授權(quán)人的程序
基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少1個交易
日，使用傳真或其他雙方認可的方式向基金托管人發(fā)出由基金管理人簽字和蓋章的
被授權(quán)人變更通知，同時電話或其他雙方認可的方式通知基金托管人，基金托管人
收到變更通知當日將回函書面?zhèn)髡婊鸸芾砣瞬⑼ㄟ^電話向基金管理人確認。被授
權(quán)人變更通知，自基金管理人收到基金托管人以傳真形式發(fā)出的回函確認時開始生
效?；鸸芾砣嗽诖撕?日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。被授權(quán)
人變更通知的正本應與傳真內(nèi)容一致，若有不一致的，以基金托管人收到的傳真件
為準。基金管理人更換被授權(quán)人通知生效后，對于已被撤換的人員無權(quán)發(fā)送的指令，
或被改變授權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。
第七條交易及清算交收安排
7.1選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標準和程序
7.1.1基金管理人應制定選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標準和程序。基
金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，使用其交易單元作為基金
的專用交易單元。基金管理人和被選中的證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂交易單元租用協(xié)議，由
基金管理人提前通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露有關(guān)內(nèi)容。交易單
元保證金由被選中的證券經(jīng)營機構(gòu)支付。
7.1.2基金管理人應及時將基金專用交易單元號、傭金費率等基本信息以及變
更情況及時以書面或其他雙方認可的形式通知基金托管人。
7.2基金投資證券后的清算交收安排
7.2.1基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責任
基金管理人與基金托管人應根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂《證券交
易資金結(jié)算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金結(jié)算業(yè)
務(wù)中的責任。
對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復核無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行
并在執(zhí)行完畢后回函確認，不得無故延誤。
本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的資金清算交割，全部由基金托
管人負責辦理。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結(jié)算有限責任公
司上海分公司/深圳分公司及清算代理銀行辦理。
交易及清算交收安排中基金管理人應為基金托管人預留2個小時的指令處理
時間，15:00之后收到的指令，基金托管人盡力負責但不承諾指令支付成功。如果
因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財產(chǎn)的損失，應由基金托管人負責賠償
基金的損失；如果因為基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進行證券投資或違反雙方簽
訂的《證券交易資金結(jié)算協(xié)議》而造成基金投資清算困難和風險的，基金托管人發(fā)
現(xiàn)后應立即通知基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由基
金管理人承擔。
基金清算交收過程中，出現(xiàn)基金財產(chǎn)中資金或證券不足以交收的，基金托管人
應當及時通知基金管理人，督促基金管理人積極采取措施、最大程度控制違約交收
風險與相關(guān)損失，并報告中國證監(jiān)會。
7.2.2基金出現(xiàn)超買或超賣的責任認定及處理程序
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超賣
現(xiàn)象，應立即提醒基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由
基金管理人承擔。
7.2.3基金無法按時支付證券清算款的責任認定及處理程序
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭寸
進行交收?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指
令，并及時通知基金管理人。基金管理人在發(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人
的劃款處理所需的合理時間。如由于基金管理人的原因?qū)е聼o法按時支付證券清算
款，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金
合同、本托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的原因?qū)е禄?
無法按時支付證券清算款，由此給基金、基金管理人造成的損失由基金托管人承擔。
7.3資金、證券賬目及交易記錄的核對
7.3.1基金管理人與基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露各類基金
份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全
一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真
實，由此導致的損失由責任方承擔。
7.3.2對基金的資金賬目，由相關(guān)各方每日對賬一次，確保相關(guān)各方賬賬相符。
對基金證券賬目，由相關(guān)各方每日進行對賬。對實物券賬目，每月月末由相關(guān)各方
進行賬實核對。對交易記錄，由相關(guān)各方每日對賬一次。
7.4申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當事人的
責任
7.4.1托管協(xié)議當事人在基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責任
基金投資人可通過基金管理人的直銷中心和銷售機構(gòu)的銷售網(wǎng)點進行申購和
贖回申請，基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構(gòu)負
責?；鹜泄苋素撠熃邮詹⒋_認資金的到賬情況，以及依照基金管理人的投資指令
來劃付贖回款項。
7.4.2基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構(gòu)于每個開放日
15：00之前將本基金前一個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。
基金管理人應對傳遞的數(shù)據(jù)的真實性、準確性和完整性負責。
登記機構(gòu)應通過與基金管理人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，由基金管理人向基金
托管人發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理
方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
7.4.3基金的資金清算
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收”
的原則，每日按照托管賬戶應收資金（申購申請對應申購凈額與基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入申請
對應凈額之和）與應付資金（贖回申請對應贖回金額扣除歸基金資產(chǎn)的費用與基金
轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出申請對應金額扣除歸基金資產(chǎn)的費用之和）的差額來確定托管賬戶凈應收
額或凈應付額，以此確定資金交收額。
如存在托管賬戶凈應收額時，基金管理人應在交收日15:00之前從基金清算
賬戶劃往基金托管賬戶；如存在托管賬戶凈應付額時，基金管理人應在提前將劃款
指令發(fā)送給基金托管人，基金托管人按基金管理人的劃款指令將托管賬戶凈應付額
在交收日12:00之前劃往基金清算賬戶。對于未準時劃付的資金，基金管理人應及
時通知基金托管人劃付。因基金托管專戶沒有足夠的資金或基金管理人未及時發(fā)送
劃款指令，導致基金托管人不能按時撥付，基金托管人應及時通知基金管理人，并
對由此造成的延誤不承擔任何責任，基金托管人有過錯的除外。
第八條基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
8.1基金資產(chǎn)凈值的計算、復核的時間和程序
對于本基金投資的目標基金的有關(guān)凈值數(shù)據(jù)，基金托管人應在每個估值日根據(jù)
已披露的凈值數(shù)據(jù)進行估值核算。
8.1.1基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。各類基金份額
凈值是按照每個估值日，各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值除以該類基金份額的余額數(shù)
量計算。各類基金份額凈值的計算均保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五
入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形下的凈值精
度應急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
8.1.2基金管理人于每個估值日的次二個工作日內(nèi)計算基金資產(chǎn)凈值及各類基
金份額凈值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。估值
原則應符合基金合同、《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》、《企業(yè)會計準則》及其
他法律、法規(guī)的規(guī)定?；鹳Y產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，
基金托管人復核?；鸸芾砣藨獙⒂嬎愕幕鹳Y產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值并以雙
方認可的方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復核后以雙方認可的
方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人按規(guī)定對基金凈值予以公布。
8.1.3根據(jù)《基金法》，基金管理人計算并公告基金凈值，基金托管人復核、
審查基金管理人計算的基金凈值。因此，本基金的會計責任方是基金管理人，就與
本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致
的意見，按照基金管理人對基金凈值的計算結(jié)果對外予以公布，基金托管人對未達
成一致意見的基金凈值計算結(jié)果不承擔任何責任。
8.2基金資產(chǎn)估值方法
8.2.1估值對象
基金所擁有的股票（含存托憑證）、基金份額、債券、銀行存款本息、應收款
項、資產(chǎn)支持證券及其它投資等資產(chǎn)及負債。
8.2.2估值方法
1、基金的估值
（1）非上市基金的估值
1）投資于境內(nèi)非貨幣市場基金，按所投資基金估值日的份額凈值估值。
2）投資于境內(nèi)貨幣市場基金，如基金管理人披露萬份收益，則按所投資基金
前一估值日后至估值日期間（含節(jié)假日）的萬份收益計提估值日基金收益；如基金
管理人披露份額凈值，則按所投資基金的基金管理人披露的估值日份額凈值估值。
（2）交易所上市基金的估值
1）投資于交易所交易型開放式指數(shù)基金（ETF基金，不含ETF聯(lián)接基金），按
估值日所投資基金的收盤價進行估值。
2）投資于境內(nèi)上市開放式基金（LOF），按所投資基金估值日的份額凈值進行
估值。
3）投資于境內(nèi)上市定期開放式基金、封閉式基金，按估值日所投資基金的收
盤價進行估值。
4）投資于境內(nèi)上市交易型貨幣市場基金，如基金管理人披露份額凈值，則按
所投資基金的基金管理人披露的估值日份額凈值進行估值；如基金管理人披露萬份
（百份）收益，則按所投資基金前一估值日后至估值日期間（含節(jié)假日）的萬份（百
份）收益計提估值日基金收益。
（3）如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進行折算或拆分、估值日無交易
等特殊情況，基金管理人根據(jù)以下原則進行估值：
1）以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻率一
致但未公布估值日基金份額凈值，按其最近公布的基金份額凈值為基礎(chǔ)估值。
2）以所投資基金的收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市場環(huán)
境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后市場環(huán)境發(fā)生了
重大變化的，可使用最新的基金份額凈值或參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變
化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價值。
3）如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權(quán)、折算或拆分，基
金管理人應根據(jù)基金份額凈值或收盤價、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、
持倉份額等因素合理確定公允價值。
（4）當基金管理人認為所投資基金按上述第（1）至第（3）項進行估值存在
不公允時，應與基金托管人協(xié)商一致采用合理的估值技術(shù)或估值標準確定其公允價
值。
2、交易所上市或掛牌轉(zhuǎn)讓的有價證券（包括股票、存托憑證等，不包括基金），
以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交
易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件
的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變
化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市
價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。
3、對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值
基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
4、對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值基
準服務(wù)機構(gòu)提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值。
對于含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際收
款日期間選取第三方估值基準服務(wù)機構(gòu)提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估
值全價?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥蹤?quán)的，按照長待償期所對應的
價格進行估值。
5、對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)
股權(quán)的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易
的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
6、對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應采用在當
前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。
7、處于未上市期間的股票應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的股票，采用估值技術(shù)確定公允價值，
在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；
（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票
等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管機
構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
8、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
9、當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確?；鸸乐档墓叫?。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部
門、自律規(guī)則的規(guī)定。
10、匯率
本基金外幣資產(chǎn)價值計算中，涉及主要貨幣對人民幣匯率的，應當以基金估值
日中國人民銀行或其授權(quán)機構(gòu)公布的人民幣匯率中間價為準。
11、稅收：對于按照中國法律法規(guī)和基金投資境內(nèi)外股票市場交易互聯(lián)互通機
制涉及的境外交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應交納的各項稅金，本基金將按權(quán)責
發(fā)生制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與估
算的應交稅金有差異的，基金將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進行相應的估值調(diào)
整。
12、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
13、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金
管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
14、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按
國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序
及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，
共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人承
擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問
題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管
理人對基金資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果對外予以公布。
8.3估值差錯處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值的
準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值
錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
8.3.1估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷售
機構(gòu)、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責
任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值
錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)
計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
對于因技術(shù)原因引起的差錯，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平無法預見、無法避免、
無法抗拒，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他錯誤
等，因不可抗力原因出現(xiàn)估值錯誤的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該
估值錯誤取得不當?shù)美漠斒氯巳詰撚蟹颠€不當?shù)美牧x務(wù)。
8.3.2估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時
協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由
于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯
誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助
義務(wù)的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值
錯誤責任方應對更正的情況向有關(guān)當事人進行確認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務(wù)。但
估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不
全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失（“受損方”），則估值錯誤責任方應
賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛?
要求交付不當?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€
給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總
和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
（5）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理估值錯誤。
8.3.3估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的
原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進
行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更
正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金
登記機構(gòu)進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
8.3.4基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基
金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金
托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.50%時，基金管
理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠
償時，基金管理人和基金托管人應根據(jù)實際情況界定雙方承擔的責任，經(jīng)確認后按
以下條款進行賠償：
①本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關(guān)的會計問題，如
經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的建議執(zhí)行，
由此給基金份額持有人和基金財產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負責賠付。
②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告，由此給
基金份額持有人造成損失的，應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，
就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照過錯程度各
自承擔相應的責任。
③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，雖然多次重新計算
和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基金管
理人的計算結(jié)果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金管理
人負責賠付。
④由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），
進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產(chǎn)的損失，由基
金管理人負責賠付。
（4）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)
有通行做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原
則進行協(xié)商。
8.4基金賬冊的建立
8.4.1基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應按照相關(guān)各方約定的同
一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對
相關(guān)各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對
會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
8.4.2經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須
及時查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不
符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值的計算和公告的，以基金管理人
的賬冊為準。
8.5基金定期報告的編制和復核
8.5.1基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表
的編制，應于每月終了后5個工作日內(nèi)完成。
8.5.2基金管理人應當在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，
將年度報告登載于規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；?
年度報告中的財務(wù)會計報告應當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師
事務(wù)所審計。基金管理人應當在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報
告，將中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應當在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季
度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鸷贤?
生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
8.5.3基金合同生效后，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大
變更的，基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概
要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將基金產(chǎn)品資料概要登載在基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)
網(wǎng)點。基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少
每年更新一次。
8.5.4基金管理人應及時完成報表編制，將有關(guān)報表提供基金托管人復核；基
金托管人應當在收到報告之日起2個工作日內(nèi)完成月度報表的復核；在收到報告之
日起7個工作日內(nèi)完成基金季度報告的復核；在收到報告之日起20日內(nèi)完成基金
中期報告的復核；在收到報告之日起30日內(nèi)完成基金年度報告的復核?；鹜泄?
人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查
明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準。
8.5.5核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務(wù)印鑒或者
出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復核意見書或進行電子確認，相關(guān)各方各自留存一份。
8.5.6基金托管人在對財務(wù)會計報告、季度、中期報告或年度報告復核完畢后，
需蓋章確認或出具相應的復核確認書或進行電子確認，以備有權(quán)機構(gòu)對相關(guān)文件審
核時提示。
8.6暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫
停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、占基金相當比例的被投資基金暫停估值時；
4、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認后，基金管理人應當暫停估值；
5、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或基金合同認定的其它情形。
第九條基金收益分配
基金管理人與基金托管人按照《基金合同》的約定處理基金收益分配。
第十條信息披露
10.1保密義務(wù)
10.1.1除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》、基金合
同及中國證監(jiān)會關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托
管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應恪守保密的義務(wù)?；?
管理人與基金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，不得在其公開披露
之前，先行對任何第三方披露。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人
違反保密義務(wù)：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
10.2基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
10.2.1基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定各自
承擔相應的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、彼
此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務(wù)。
10.2.2本基金信息披露的文件主要包括基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、
基金合同、托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基
金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金
季度報告）、臨時報告、澄清公告、清算報告、基金份額持有人大會決議、投資港
股通標的股票的信息披露、投資基金的信息披露、投資資產(chǎn)支持證券的信息披露、
實施側(cè)袋機制期間的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息，由基金管理人和基金
托管人按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以公布。
10.2.3基金托管人應當按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金合同的
約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回
價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公
開披露的相關(guān)基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
10.2.4基金年度報告中的財務(wù)報告部分，經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計師事務(wù)所審計后，方可披露。
10.2.5基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金信息
通過基金管理人網(wǎng)站和中國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公
開披露的信息，基金托管人將通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介公開披露。
10.2.6依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關(guān)
法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。投資者在支付工本
費后可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?
證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
10.3暫?；蜓舆t信息披露的情形
（1）不可抗力；
（2）發(fā)生暫?；鸸乐档那樾螘r；
（3）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或基金合同認定的其他情形。
10.4基金托管人報告
基金托管人應按《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關(guān)法律法
規(guī)的規(guī)定于每個上半年度結(jié)束后兩個月內(nèi)、每個會計年度結(jié)束后三個月內(nèi)在基金中
期報告及年度報告中分別出具基金托管人報告。
第十一條基金費用
11.1基金管理費的計提比例和計提方法
本基金投資于本基金管理人所管理的基金的部分不收取管理費。本基金的
管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.60%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.60%÷當年實際天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值（除去投資于本基金管理人所管理的基金的部
分，若為負數(shù)，則E取0）
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根
據(jù)與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內(nèi)、按照指定的
賬戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假
日、公休日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如
發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
11.2基金托管人的托管費
本基金投資于本基金托管人所托管的基金的部分不收取托管費。本基金的
托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.15%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年實際天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值（除投資于本基金托管人所托管的基金的部分，
若為負數(shù)，則E取0）
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根
據(jù)與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內(nèi)、按照指定的
賬戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假
日、公休日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如
發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
11.3 C類基金份額的銷售服務(wù)費
通過直銷機構(gòu)保有本基金C類基金份額不收取銷售服務(wù)費，通過直銷機構(gòu)以外
的其他銷售機構(gòu)保有的且持續(xù)持有期限一年以內(nèi)的C類基金份額的銷售服務(wù)費按
前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.40%年費率計提。對于通過直銷機構(gòu)以外
的其他銷售機構(gòu)保有的且持續(xù)持有期限超過一年的C類基金份額，不繼續(xù)收取銷售
服務(wù)費。計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年實際天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務(wù)費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務(wù)費每日計算。
（1）基金管理人直銷渠道：
對于基金份額計提的銷售服務(wù)費，在投資者贖回基金份額或基金合同終止時，
隨贖回款或清算款一并返還給投資者；基金管理人的銷售子公司銷售本基金的，參
照直銷機構(gòu)相關(guān)規(guī)則執(zhí)行。
（2）其他銷售機構(gòu)的銷售渠道：
對于投資者通過其他銷售機構(gòu)保有的且持續(xù)持有期限未超過一年的C類基金
份額收取的銷售服務(wù)費，逐日累計至每月月末，按月支付，對于確認為基金財產(chǎn)支
付的銷售服務(wù)費，由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在月
初5個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金
劃撥指令，若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。費用自動扣劃后，基金管
理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
對于投資者在其他銷售機構(gòu)保有的且持續(xù)持有期限超過一年的C類基金份額
繼續(xù)計提的銷售服務(wù)費，在投資者贖回該筆基金份額（或基金合同終止）時，隨贖
回款（或清算款）一并返還給投資者。其中，持續(xù)持有期限為基金合同生效日（針
對募集期內(nèi)認購的基金份額）（含）或該筆基金份額申購確認日（含）至贖回確認
日（不含）或基金最后運作日（含）間的天數(shù)。
11.4為基金財產(chǎn)及基金運作所開立賬戶的開戶費和賬戶維護費、證券交易費
用、基金合同生效后與基金相關(guān)的信息披露費用（法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定
的除外）、基金份額持有人大會費用、基金合同生效后與基金相關(guān)的會計師費、律
師費、仲裁費和訴訟費、基金投資其他基金而產(chǎn)生的費用（包括但不限于申購費、
贖回費以及銷售服務(wù)費用等，但法律法規(guī)禁止從基金財產(chǎn)中列支的除外）、基金的
銀行匯劃費用、因投資港股通標的股票而產(chǎn)生的各項合理費用、按照國家有關(guān)規(guī)定
和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用等根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、基
金合同及相應協(xié)議的規(guī)定，由基金托管人按基金管理人的劃款指令并根據(jù)費用實際
支出金額支付，列入或攤?cè)氘斊诨鹳M用。
11.5不列入基金費用的項目：
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導致的費用支出或基金
財產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用?；?
合同生效前所發(fā)生的信息披露費、律師費、驗資費和會計師費以及其他費用不從基
金財產(chǎn)中支付。其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用
的項目也不列入基金費用。
11.6如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和基金合
同、本協(xié)議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權(quán)要求基金管理人做出書面解釋，
如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付。
第十二條基金份額持有人名冊的保管
12.1基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，基金
份額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
12.2基金份額持有人名冊由基金的基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制
和保管，基金管理人和基金托管人應按照目前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有人名
冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期
限。
12.3基金管理人應當及時向基金托管人定期或不定期提交基金份額持有人名
冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須至少包括基金份額持有人的名稱和持有的基金
份額?；鹜泄苋丝梢圆捎秒娮踊蛭臋n的形式妥善保管基金份額持有人名冊，保存
期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人
名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應遵守保密義務(wù)。法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則
另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
12.4若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人
名冊，應按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
第十三條基金有關(guān)文件和檔案的保存
13.1基金管理人、基金托管人按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基
金賬冊、交易記錄和重要合同等，基金托管人保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低
期限?；鸸芾砣?、基金托管人對相關(guān)信息負有保密義務(wù)，但司法強制檢查情形及
法律法規(guī)規(guī)定的其他情形除外。其中，基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的
記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，基金托管人應保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、
賬冊、報表和其他相關(guān)資料。
13.2基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管
人處。基金管理人應及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真
給基金托管人。
13.3基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接收
基金的有關(guān)文件。
第十四條基金管理人和基金托管人的更換
14.1基金管理人的更換
14.1.1基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）基金管理人被依法取消基金管理資格；
（2）基金管理人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（3）基金管理人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
14.1.2基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3
以上（含2/3）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后按規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資
料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時
基金管理人或新任基金管理人應及時接收，臨時基金管理人或新任基金管理人應與
基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以
公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費由基金財產(chǎn)承擔；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
14.2基金托管人的更換
14.2.1基金托管人的更換條件：
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）基金托管人被依法取消基金托管資格；
（2）基金托管人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（3）基金托管人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
14.2.2基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3
以上（含2/3）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后按規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)
資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時基金托管人或新任基金
托管人應當及時接收，臨時基金托管人或新任基金托管人應與基金管理人核對基金
資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以
公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審計費由基金財產(chǎn)承擔。
14.3基金管理人與基金托管人同時更換
14.3.1提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基
金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人。
14.3.2基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行。
14.3.3公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金
托管人的基金份額持有人大會決議生效后按規(guī)定在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
14.4新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新任或臨時基金托管人接收
基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或原基金托管人應依據(jù)法律法規(guī)和基金
合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責，并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的
行為。原基金管理人或原基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責期間，仍有權(quán)按照基金合
同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
14.5本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接
引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基金管
理人與基金托管人根據(jù)新頒布的法律法規(guī)協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應內(nèi)
容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
第十五條禁止行為
15.1本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
15.1.1基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)
從事證券投資。
15.1.2基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
15.1.3基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務(wù)之便為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。
15.1.4基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損
失。
15.1.5基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
15.1.6基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
15.1.7基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立，其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
15.1.8基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
15.1.9基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（6）持有具有復雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認
定的其他基金份額，但中國證監(jiān)會認可或批準的特殊基金中基金除外；
（7）投資其他基金中基金；
（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
15.1.10法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，可不受上述規(guī)定的限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
16.1托管協(xié)議的變更與終止
16.1.1托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后的托管協(xié)
議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。本托管協(xié)議的變更報中國證監(jiān)會備
案。
16.1.2基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，經(jīng)履行相關(guān)程序后，本托管協(xié)議終止：
（1）基金合同終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理
權(quán)；
（4）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有下列情形的，經(jīng)中國證監(jiān)會允許，有權(quán)終
止本協(xié)議，并要求基金管理人賠償損失：
①違反基金合同的投資目的，不當處分基金財產(chǎn)的；
②未能遵守或履行基金合同及本協(xié)議約定的有關(guān)承諾、義務(wù)、陳述或保證；
③被依法取消基金管理人資質(zhì)或經(jīng)營異常；
④被依法解散、被依法撤銷、被依法宣告破產(chǎn)或失聯(lián)；
（5）發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
16.2基金財產(chǎn)的清算
16.2.1基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個工作日
內(nèi)成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下
進行基金清算。
16.2.2在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管
人應按照《基金合同》和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
16.2.3基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、
基金托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中
國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
16.2.4基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、
清理、估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
16.2.5、基金財產(chǎn)清算程序
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財
產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清
算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而
不能及時變現(xiàn)的，清算期限可相應順延。
16.2.6清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理
費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
16.2.7基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基
金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的
各類基金份額比例進行分配。
其中，對于投資者通過直銷機構(gòu)保有的C類基金份額計提的銷售服務(wù)費，
或者在其他銷售機構(gòu)保有且持續(xù)持有期限超過一年的C類基金份額繼續(xù)計提
的銷售服務(wù)費，將在基金合同終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返還給投資者。
16.2.8基金財產(chǎn)清算的公告：
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書
后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證
監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。
16.2.9基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)
定的最低期限。
第十七條違約責任
17.1如果基金管理人或基金托管人不履行本托管協(xié)議或者履行本托管協(xié)議不
符合約定的，應當承擔違約責任。
17.2因托管協(xié)議當事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應
當分別對各自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有
人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。對損失的賠償，僅限于直接損失。但是發(fā)
生下列情況的，當事人可以免責：
（1）不可抗力；
（2）基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
（3）基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權(quán)而
造成的損失等。
17.3如果由于本協(xié)議一方當事人（以下簡稱“違約方”）的違約行為給基金財
產(chǎn)或基金投資人造成損失，另一方當事人（以下簡稱“非違約方”）有權(quán)利并且有
義務(wù)代表基金對違約方進行追償；如果由于違約方的違約行為導致非違約方賠償了
該基金財產(chǎn)或基金投資人所遭受的損失，則非違約方有權(quán)向違約方追索，違約方應
賠償和補償非違約方由此發(fā)生的所有成本、費用和支出，以及由此遭受的損失。
17.4當事人一方違約，非違約方當事人在職責范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的
措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的
損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
17.5違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護
基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
17.6由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基金
管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)
現(xiàn)錯誤或未能避免錯誤發(fā)生或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正的，由此造成
基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人
和基金托管人應積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
17.7本協(xié)議所指損失均為直接損失。
第十八條爭議解決方式
本協(xié)議及本協(xié)議項下雙方的權(quán)利和義務(wù)適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之
目的，不包括香港、澳門特別行政區(qū)法律和臺灣地區(qū)有關(guān)規(guī)定），并按照中華人民
共和國法律解釋。
凡因本協(xié)議產(chǎn)生的及與本協(xié)議有關(guān)的爭議，雙方均應協(xié)商、調(diào)解解決；協(xié)商、
調(diào)解不成的，雙方均同意采取以下方式解決：
向中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會申請仲裁，并適用申請仲裁時中國國際經(jīng)濟貿(mào)
易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則。仲裁地點為北京市。仲裁裁決是終局的，對雙
方當事人均有約束力。仲裁費用、律師費用由敗訴方承擔，除非仲裁裁決另有決定。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠實、
勤勉、盡責地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)
益。
第十九條基金托管協(xié)議的效力
19.1基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托管協(xié)議草案，
應經(jīng)托管協(xié)議當事人加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字
或蓋章，協(xié)議當事人雙方可能不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管
協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
19.2本托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。
本托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并
公告之日止。
19.3本托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
19.4本托管協(xié)議正本一式三份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)一份外，基金管理人和
基金托管人分別持有一份，每份具有同等的法律效力。
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂
20.1本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在本托
管協(xié)議上加蓋公章或合同專用章，并由各自的法定代表人或授權(quán)代理人簽字或蓋章，
并注明本托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
第二十一條不可抗力
21.1如果本協(xié)議任何一方因受不可抗力事件影響而未能履行其在本協(xié)議下的
全部或部分義務(wù)，該義務(wù)的履行在不可抗力事件妨礙其履行期間應予中止。
21.2聲稱受到不可抗力事件影響的一方應盡可能在最短的時間內(nèi)通過書面形
式將不可抗力事件的發(fā)生通知其他當事人，并及時向其他當事人提供關(guān)于此種不可
抗力事件的適當證據(jù)。聲稱不可抗力事件導致其對本協(xié)議的履行在客觀上成為不可
能或不實際的一方，有責任盡一切合理的努力消除或減輕此等不可抗力事件的影響。
21.3不可抗力事件發(fā)生時，雙方應立即通過友好協(xié)商決定如何執(zhí)行本協(xié)議。
不可抗力事件或其影響終止或消除后，雙方須立即恢復履行各自在本協(xié)議項下的各
項義務(wù)。
21.4本條所述的不可抗力事件是指不能預見、不能避免并不能克服的客觀情
況。
第二十二條可分割性
22.1如果本協(xié)議任何約定依現(xiàn)行法律被確定為無效或無法實施，本協(xié)議的其
他條款將繼續(xù)有效。此種情況下，雙方將積極協(xié)商以達成有效的約定，且該有效約
定應盡可能接近原規(guī)定和本協(xié)議相應的精神和宗旨。
第二十三條通知與送達
23.1除本協(xié)議另有約定外，按本協(xié)議約定由任何一方發(fā)給其他方的正式通知
或者書面通訊，應以掛號郵寄、圖文傳真、快遞或者其他通訊形式發(fā)出，送至對方
通知地址。
23.2如采用掛號郵寄方式，上述文件或通知在投郵后第4日，即視為送達；
如采用快遞方式，上述文件或通知在投郵后第2日，即視為送達；如采用圖文傳真
方式，發(fā)送成功回執(zhí)所示之日，即視為送達。
23.3如果聯(lián)系方式之任何一項發(fā)生變更，相關(guān)方應在變更后7日內(nèi)將更改后
的聯(lián)系方式按本條的約定書面通知對方。此后，本條約定的文件或通知應按變更后
的聯(lián)系方式送達，如相關(guān)方未能及時通知的，由此引發(fā)的全部不利后果由責任方承
擔。
博時恒信臻選6個月持有期混合型基金中基金（FOF）托管協(xié)議.pdf